En conséquence, l'équipe de contrôle anti-contrebande n° 1 (équipe 1) - Département d'enquête anti-contrebande a mené des recherches pour comprendre la situation des entités commerciales dans le secteur de la production d'exportation et a découvert que VN Import-Export Company Limited (avec une adresse d'enregistrement d'entreprise dans la province de Thai Binh ) avait pour acte d'exportation de faux produits d'exportation à des fins de contrebande et d'évasion fiscale.
VN Import-Export Company Limited opère dans le domaine de l'import-export de marchandises destinées à l'exportation. Les matières premières importées sont des pattes de poulet congelées ou non désossées ; les produits finis exportés sont des pattes de poulet congelées ou non désossées, transformées, désossées et nettoyées. Pour ce type de produits, les entreprises sont exonérées de la taxe à l'importation à condition que les produits soient exportés à l'étranger et qu'elles déclarent intégralement leur règlement aux autorités douanières ; les marchandises exportées ne sont pas soumises à la TVA. Si les matières premières excédentaires sont vendues sur le marché intérieur, elles doivent être déclarées aux douanes et acquitter la taxe conformément à la réglementation.
Le 11 mars 2025, l'équipe 1 du Département des enquêtes anti-contrebande du Département des douanes, en coordination avec le Département de la sécurité économique de la police municipale de Hai Phong et l'équipe de contrôle douanier de Thai Binh, relevant de la Direction régionale des douanes III, a inspecté les marchandises emballées dans 13 conteneurs et figurant sur sept déclarations de la société VN Import-Export Company Limited au port de Nam Dinh Vu à Hai Phong. Les marchandises déclarées étaient des pattes de poulet congelées, désossées et nettoyées, conditionnées dans des colis d'un poids total de 377 000 kg, pour une valeur de plus de 28 milliards de dongs.
Cependant, l'inspection des marchandises a révélé que seulement 49 000 kg de pattes de poulet désossées avaient été traitées et nettoyées ; le reste était constitué de pattes de poulet désossées. La différence par rapport à la déclaration était d'environ 328 000 kg. La quantité de matières premières nécessaire à la fabrication du produit fini était inférieure d'environ 1 400 tonnes à la déclaration, pour une valeur d'environ 36 milliards de dongs. Si les autorités douanières n'avaient pas découvert ce cas à temps, l'entreprise aurait largement échappé aux taxes d'importation, perdant plus de 7 milliards de dongs pour le budget de l'État.
Pièces à conviction saisies
Astuces sophistiquées : Éviter le contrôle, faire de fausses déclarations
Au cours du processus d'enquête et de vérification, il a été découvert que les sujets avaient des comportements, des méthodes et des astuces extrêmement sophistiqués dans la déclaration et l'emballage des marchandises pour traiter avec les autorités douanières et les tromper.
Tout d'abord, lors de l'emballage, VN Import-Export Company Limited n'a rempli que l'avant du conteneur, laissant le reste vide. À l'œil nu, il aurait été très difficile de le détecter. Or, selon la déclaration, chaque conteneur pesait environ 28 tonnes, mais l'inspection a révélé que seulement 5 tonnes environ étaient chargées à l'avant, l'arrière étant entièrement vide.
Deuxièmement, l'entreprise a profité de la déclaration de canal vert, attendant délibérément le départ du train pour charger les marchandises dans le conteneur afin d'éviter le contrôle physique. Parallèlement, elle a également falsifié le volume et le type de marchandises exportées afin de légaliser le règlement des matières premières importées et de remplir les conditions d'exonération de la taxe à l'importation. Le montant de la taxe à payer correspondant à cette quantité de matières premières a été estimé à plus de 7 milliards de VND. Ce comportement relève du délit de « contrebande ».
Troisièmement, au cours de l'enquête, VN Import-Export Company Limited a également montré des signes d'obstruction et de résistance, tels que : ne pas présenter les marchandises à l'inspection, changer de directeur/représentant légal immédiatement après la découverte de l'incident, éviter le travail et ne pas fournir les documents demandés par les autorités.
Après l'enquête et la vérification des indices du crime de « contrebande », le Département d'enquête anti-contrebande - Département des douanes a convenu avec le Département 3 - Parquet populaire suprême de poursuivre l'affaire en vertu de l'article 188 du Code pénal.
Le dossier a été transféré à l'Agence de police d'enquête pour un traitement ultérieur conformément aux autorités.
Cet incident constitue un signal d'alarme pour les entreprises opérant dans le secteur de la production d'exportation et confirme en même temps la détermination du secteur des douanes et du ministère des Finances à prévenir et à traiter strictement la contrebande et la fraude commerciale, contribuant ainsi à la protection des recettes budgétaires de l'État et à un environnement commercial transparent et équitable.
Monsieur Minh
Source : https://baochinhphu.vn/xuat-khong-1400-tan-chan-ga-dong-lanh-hai-quan-khoi-to-vu-an-tron-thue-7-ty-dong-102250702163635065.htm
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