אילו העברות כספים יש לדווח?

חוזר מס' 27/2025/TT-NHNN של בנק המדינה, המנחה את יישום מספר סעיפים בחוק איסור הלבנת הון, בנוי על בסיס ירושה של הוראות חוזר מס' 09/2023/TT-NHNN ותיקון והשלמה של מספר תכנים להסרת מכשולים בתהליך הניהול; במקביל, הבטחת מחויבות הממשלה למניעה ומאבק בהלבנת הון, מימון טרור ומימון הפצת נשק להשמדה המונית.

תמונה של חדר נגד חלודה.jpg — תקנות חדשות רבות בנושא איסור הלבנת הון - צילום אילוסטרציה.

ראוי לציין כי החוזר קובע בבירור את הקריטריונים והשיטות להערכת סיכוני הלבנת הון של גופים מדווחים; תהליך ניהול סיכוני הלבנת הון וסיווג לקוחות לפי רמת הסיכון להלבנת הון; תקנות פנימיות בנושא איסור הלבנת הון; משטר דיווח על עסקאות בסכום גבוה; משטר דיווח על עסקאות חשודות; עסקאות העברת כספים אלקטרונית...

הגוף המדווח אחראי על איסוף מידע ודיווח למחלקה לאיסור הלבנת הון באמצעות נתונים אלקטרוניים בעת ביצוע עסקאות העברת כספים במקרים הבאים: עסקאות העברת כספים בהן הארגונים המשתתפים בעסקה ממוקמים בארץ, בשווי של 500 מיליון וייטנאם דונג או יותר או שווה ערך במטבע חוץ; עסקאות העברת כספים בהן ארגונים המשתתפים מחוץ לשטח וייטנאם הם בעלי שווי של 1,000 דולר או יותר...

הערך והמסמכים הנדרשים להציג למכס בשער הגבול בעת נשיאת מתכות יקרות (למעט זהב) ואבני חן הוא 400 מיליון דונג וייטנאמי. באופן דומה, ערך אמצעי ההעברה הוא גם הוא 400 מיליון דונג וייטנאמי.

יש להצהיר במכס בשער הגבול את ערך המטבע הזר במזומן, דונג וייטנאמי במזומן וזהב בעת יציאה או כניסה למדינה, בהתאם לתקנות הנוכחיות של בנק המדינה בנוגע לנשיאת מטבע זר במזומן, דונג וייטנאמי במזומן וזהב בעת יציאה או כניסה למדינה.

חוזר 27 ייכנס לתוקף החל מ-1 בנובמבר 2025. עם זאת, על מנת להבטיח שלגופים המדווחים יהיה זמן היערכות מספק, הגופים המדווחים ימשיכו ליישם תקנות פנימיות ונהלי ניהול סיכונים בהתאם לתקנות הנוכחיות עד ל-31 בדצמבר 2025.

החל מ-1 בינואר 2026, גופים מדווחים אחראים על השלמת ההתאמה והעדכון של התקנות הפנימיות ותהליכי ניהול הסיכונים על מנת להבטיח עמידה מלאה בהוראות חוזר זה ובניית מערכת טכנולוגיית מידע מתאימה לדיווח באמצעות נתונים אלקטרוניים, ועליהם להיות בעלי מערכת תוכנה לסריקה וסינון לפי רשימות שחורות, רשימות אזהרה ורשימות של אנשים בעלי השפעה פוליטית כפי שנקבע.

מקור: https://hanoimoi.vn/nhung-giao-dich-chuyen-tien-nao-phai-bao-cao-716850.html