תוכנית ההונאה של 3.6 טריליון וונד של טרין ואן קווייט ושיתוף הפעולה של חברת רואי חשבון.

[מודעה_1]

במקרה בו מעורבת חברת המניות המשותפת של קבוצת FLC (קבוצת FLC) וישויות קשורות, הומלץ להעמיד לדין את יו"ר FLC לשעבר, טרין ואן קווייט, בשני סעיפי אישום: הונאה ומניפולציה של שוק המניות.

על פי המסקנות המשלימות של סוכנות החקירות של משרד הביטחון הציבורי, בפעילות ההונאה לבדה, מר קווייט ושותפיו גזלו ביותר מ-3,600 מיליארד וונד דונג ממשקיעים באמצעות תוכנית של ניפוח מלאכותי של הון המניות של חברת הבנייה המשותפת פארוס (מ-1.5 מיליארד וונד דונג ל-4,300 מיליארד וונד דונג), רישום ורישום מניות, ולאחר מכן מכירתן.

סקירה מהירה בשעה 20:00 ב-26 בפברואר: מר טרין ואן קווייט השתמש במעילה בכספים כדי לשפץ את הווילה שלו | מי צריך לשנות את תעודת הזהות שלו?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — הנאשם הוא טרין ואן קווייט, יו"ר לשעבר של קבוצת FLC.

באופן משמעותי, כדי שפעולותיהם של הנאשם טרין ואן קווייט ופקודיו לא נחשפו, קבעו רשויות התביעה כי מספר מנהיגים ופקידים בבורסת הו צ'י מין סיטי (HoSE) ובנציבות ניירות הערך הממלכתית מילאו תפקיד מרכזי. יתר על כן, לא ניתן להתעלם ממעורבותן של חברות ניירות ערך.

החקירה הגיעה למסקנה כי על מנת לרשום את רישום מניות ROS של חברת Faros, אחד המסמכים החשובים היה הדוחות הכספיים לשנים 2014, 2015 ושלושת החודשים הראשונים של 2016 של חברה זו.

שתי הגופים שנבחרו לבצע את הביקורת היו חברת הביקורת והחשבונאות Hanoi Limited (להלן חברת הביקורת Hanoi) וחברת הביקורת ASC Limited (כיום חברת הביקורת TTP Limited).

לאחר שרימה מיליארדי דונג, מה עשה יו"ר FLC לשעבר, טרין ואן קווייט, עם הכסף?

הנפקת דוחות ביקורת בניגוד לתקנות לקבלת כספים.

על פי מחלקת החקירות של משטרת משרד הביטחון הציבורי , בעת ביצוע חוזה הביקורת, מר נגוין נגוק טין, המנכ"ל של חברת הביקורת של האנוי, היה מודע היטב לכך שהדוחות הכספיים של חברת פארוס לא עמדו בקריטריונים לקבלה מלאה. למרות זאת, החברה עדיין פרסמה דוחות ביקורת עצמאיים, שכולם הכילו קבלה מלאה של הדוחות הכספיים של חברת פארוס ודוחות ההון העצמי של הבעלים.

כאשר חברת פארוס הגישה את בקשתה להכרה כחברה ציבורית למחלקת הפיקוח הציבורי של רשות ניירות ערך הממלכתית, גילו הרשויות כי דוח הביקורת אינו עומד בתקנות וביקשו ביקורת חדשה ופרסום מחודש של דוח הביקורת.

עם זאת, חברת הביקורת של האנוי לא ערכה ביקורת חוזרת. במקום זאת, מר טין, יחד עם רואה החשבון של החברה, לה ואן טואן, המשיכו לפרסם שלושה דוחות ביקורת עצמאיים, וקיבלו במלואם את הדוחות הכספיים ואת דוחות ההון העצמי של חברת פארוס, תוך הוספת סעיף "הערה לקוראי הדוחות הכספיים".

רשויות התביעה קבעו כי פעולותיהם של הנאשמים טין וטואן היו בניגוד לתקנות והפרו את תקני הביקורת הווייטנאמיים. הנפקת דוחות ביקורת שגויים יצרה תנאים שאפשרו לנאשם טרין ואן קווייט ולשותפיו להשתמש בהם בבקשותיהם ולאחר מכן לרשום מניות ROS.

במהלך החקירה, הודה מר טין במעשה וטען כי קבוצת FLC והחברות הנמצאות במערכת האקולוגית שלה היו לקוחות גדולים ותכופים של חברת הביקורת של האנוי. לפיכך, הנתבע הוציא את דוח הביקורת תוך הפרת התקנות לבקשת החברה על מנת לקבל תשלום.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — המשטרה ערכה חיפוש במטה ה-FLC בזמן פתיחת התיק.

חתימה על האישור ללא בדיקה או אימות.

בנוגע לחברת ASC Auditing Company Limited, סוכנות החקירות המשטרתיות של משרד הביטחון הציבורי הצהירה כי סגנית המנכ"ל של החברה, גב' טראן טי האן, הייתה אחראית ישירות על איסוף רשומות ומסמכים לצורך הערכה ובדיקה של הפעילות העסקית על סמך הדוחות הכספיים של חברת Faros.

בדומה לנתבעים מחברת הביקורת של האנוי, למרות שמסמכי הביקורת שנאספו לא היו מספקים, גב' האן עדיין חתמה והנפיקה דוחות ביקורת עם חוות דעת ביקורת בלתי מסויגות יחד עם רואי החשבון של החברה.

יתר על כן, גב' האן מואשמת גם בכך שלא בדקה ואמתה את קרנות ההשקעות של חברת פארוס, אך עדיין חתמה על מסמך החברה בנוגע להסבר המשלים לקרנות ההשקעות שהוגש ל-HoSE.

פעולותיה של הנתבעת סייעו לנתבע טרין ואן קווייט ולשותפיו ליצור מסמכי הסבר כנדרש על ידי HoSE כדי שחברת פארוס תוכל לרשום את מניותיה בבורסה, ובכך לבצע הונאה ולגנוב כספים ממשקיעים.

במהלך החקירה, גב' האן הודתה במעשיה הרעים אך הכחישה כל כוונה להונות או לגרוף נכסים. מלבד שכר טרחת הביקורת שנקבע בחוזה, הנתבעת לא קיבלה כל הטבות אחרות.

[מודעה_2]
קישור למקור