국립은행 검사원은 Saigon Jewelry Company Limited - SJC(SJC)의 금 거래 활동에 대한 정책 및 법률 준수 여부에 대한 검사 결과를 발표했습니다.
많은 위반과 단점
검사 결론에 따르면 SJC 회사는 기본적으로 금 거래 활동, 허가받은 면허에 따른 금괴 매매에 관한 법률 규정을 준수했으며, 금괴 매매에 대한 정보 보고 제도를 이행했습니다.
일러스트 사진.
동시에 SJC는 규정에 따라 금 매매 가격을 공개하고, 자금세탁 방지에 대한 법적 규정을 적극적으로 이행하고, 법적 규정에 따라 서류, 송장을 작성하고 기본 세금을 신고했습니다.
하지만 SJC회사 역시 많은 위반사항과 단점을 가지고 있는 것으로 드러났습니다.
검사 결과, 금 거래 활동의 법적 정책 준수와 관련하여 SJC 회사는 금괴 거래 활동에 대한 보고 제도를 위반했습니다. 불공정 경쟁과 관련하여 다른 기업의 고객을 유치하기 위해 해당 기업이 제공하는 제품 및 상품에 대한 오해의 소지가 있는 정보를 제공한 흔적이 있었습니다.
고객 확인 결과, SJC 회사가 세법을 위반하고 있는 징후가 있는 것으로 나타났습니다. 국립은행은 관련 정보를 관할 당국에 이관하여 규정에 따라 처리하도록 하는 서류를 발송했습니다.
2023년 10월 2일부터 2024년 4월 15일까지의 가격 인상이 불합리하다고 판단할 근거는 없지만, SJC회사에서는 금 매매 가격을 SJC회사 대표이사가 직접 결정하여 금 매매 가격에 대한 지시를 내리고 있습니다. 금 매매 가격 결정 메커니즘에 구체적인 비용 및 근거에 대한 규정이나 내부 절차가 없으며, 가격 결정에 대한 협의 과정에서 관련 부서의 책임 분담도 없습니다.
따라서 금의 매매 가격은 구체적인 기준이나 근거 없이 한 사람, 즉 대표이사에 의해 결정되므로 가격 결정에 위험이 따르고 SJC 회사의 운영과 금 시장에 영향을 미칩니다. SJC 회사는 비교적 큰 시장 점유율을 차지하고 있기 때문입니다.
자금세탁 방지와 관련하여, SJC 회사는 자금세탁 방지에 대한 여러 가지 법적 규정을 위반했습니다. 구체적으로 규정된 대로 불완전한 내용의 내부 규정을 발행했고, 정치적 영향력이 있는 개인으로 외국인 고객을 식별하는 위험 관리 시스템을 갖추지 않았으며, 금 거래 활동과 관련하여 보고해야 하는 거액 거래를 보고하지 않았습니다.
SJC는 또한 규정에 따라 자금세탁 방지에 대한 내부 감사를 실시하지 않았고, 규정에 따라 자금세탁 방지에 대한 교육을 제공하지 않았으며, 자금세탁 위험 평가 결과를 평가하거나 업데이트하지 않았고, 고객 정보 업데이트 빈도를 지정하지 않았으며, 고객 식별에 대한 책임의 분산에 대한 규정도 없었습니다.
SJC회사는 아직 고객의 식별정보를 조직으로서 검증하기에 충분한 서류 및 자료를 수집하지 않았으며, 자금세탁 위험 수준에 상응하는 적용조치에 관한 규정이 규정과 완전히 부합하지 않았습니다. 거래지연조치를 적용하는 기한이 규정대로 명시되어 있지 않았습니다. 거래를 하는 고객과의 소통방법을 안내하는 규정이 없습니다.
또한 회계 제도, 송장, 서류의 작성 및 사용, 세무 의무의 신고 및 이행과 관련하여 SJC 회사는 세무 당국의 코드를 사용하지 않고 다수의 매출 송장을 작성하거나 교체 및 발행하고, 매출 원가에 재고 가격 인하 준비금을 회계 처리하여 법인 소득세를 납부하지 않아 회사가 납부해야 할 소득세를 감소시켰으며, 목록 01/TNDN에 있는 다수의 고객의 신분증/CCCD 번호에 대한 완전한 정보를 기록하지 않았거나 잘못된 정보를 제공했습니다.
21억4천만원 벌금 부과, 정보 공안부 로 이관
국가은행은 상기 위반의 원인이 SJC회사의 법정대표자, 간부 및 임직원이 금 거래 활동, 자금세탁 방지 및 회계, 회계 문서의 작성 및 사용, 세무 의무의 신고 및 이행 등 여러 법률 규정을 심각하게 준수하지 않았기 때문이라고 지적했습니다.
베트남 국립은행은 형법 위반 징후가 있는 송장, 회계 및 세무 제도 위반 정보를 공안부에 이관하여 확인, 조사 및 처리를 지시했습니다. 베트남 국립은행 수석 감사관은 또한 SJC 회사에 총 21억 4천만 동(VND)의 벌금을 부과하는 행정 처분 결정을 내렸습니다.
국가은행감독원은 SJC 회사가 금 거래 활동 관련 법규를 엄격히 준수하지 못한 부분을 시정하고, 검사 및 검증 결과 항목에 명시된 위반 사항 및 미비점을 허용할 것을 권고합니다. SJC 회사는 보고 정보 제도 준수와 관련된 행정 위반 사항을 즉시 중단하고, 금 거래 활동과 관련하여 보고 정보 제도 및 국가은행에 대한 보고 데이터를 엄격히 준수해야 합니다.
동시에, SJC 회사는 세법을 엄격히 준수하고, 검사 및 검증 결과 섹션에 명시된 위반 사항 및 미비점을 신속하게 시정해야 합니다. 또한, SJC 회사는 회사의 실제 운영 및 관련 법규 준수를 보장하기 위해 일일 금 매매 가격 결정 규정(기준, 방법, 가격 결정 기관 등)을 발표해야 합니다.
출처: https://khoahocdoisong.vn/sjc-vi-pham-quy-dinh-ve-kinh-doanh-vang-thue-post1544764.html
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