Ifølge anklagen er Nguyen Van Linh lagerholder og medlem av finansstyret i hovedkvarterets transaksjonssenter - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh er ansvarlig for å bevare, føre tilsyn med og føre opp lager av eiendelene i statskassen; og forvalte og oppbevare nøkkelen til en lås på den indre døren til statskassen.

På grunn av behovet for penger til verdipapirhandel og personlig bruk, utnyttet Nguyen Van Linh den 6. juli 2017 sin tildelte stilling og sine plikter. Han brukte falske triks for å tilegne seg 246 tael SJC-gull (tilsvarende mer enn 8,9 milliarder VND) fra statskassen under hans forvaltning.

TPBanks kameradatauttrekk registrerte at Nguyen Van Linh klokken 17.00 den 29. juni 2023 tok med seg en metallboks (som inneholdt gullbokser) og to sekker med penger til Linhs kontor, og flyttet dem deretter til bankens lagerrom.

Rundt klokken 18:50 brakte Linh metallkassen inn i bufferlageret. Klokken 18:30 den 9. august 2023 ble Linh sett bære en blå lerretspose (som inneholdt kundenes gullkasser) inn i bufferlageret for å returnere gullet til gulllageret.

Hos etterforskningsbyrået tilsto Linh at han tok 246 tael med SJC-gull, og at prosessen med å bytte gull mellom det pantsatte gullet og det kjøpte gullet ble gjort alene, uten at noen visste om det, hjalp til eller skjulte det.

Etterforskningsbyrået mener at tiltaltes vitneforklaring er i samsvar med sakens innhold. Videre registrerte TPBank-kameraets datauttrekk hele prosessen der finansansvarlige begikk forbrytelsen.

Ifølge etterforskningsdokumenter returnerte Linh 246 tael med SJC-gull til safen som inneholdt gullet han hadde kjøpt og solgt, før hver inspeksjon av eiendeler, for å skjule forbrytelsen sin.

Under inspeksjons- og lagerføringsprosessen var det tiltalte som aktivt utførte gullopptellingen, leste dataene for medlemmene av lagerføringsteamet for å registrere og sammenligne bøkene. I lang tid oppdaget ikke medlemmene av Treasury Management Board og medlemmene av uanmeldelses- og periodisk inspeksjonsteam noen mangel i hvelvet. Alle daglige, periodiske og uanmeldte lagerføringsregistre var i tilstrekkelig mengde.

Eiendelene ble telt rett foran bankens overvåkingskameraer, og det oppsto ingen problemer. Resultatene av den faktiske inspeksjonen av eiendelene var derfor i samsvar med mengden i regnskapet.

Ifølge vitneforklaringen til fru Le Thi Hang, kundeservicedirektør - hovedkontorets forretningssenter, telte hun ikke alle eiendelene på lageret da hun telte opp skatten hver dag på grunn av den store mengden. For eiendeler som allerede var forseglet, ble bare mengden registrert på den utvendige klipsen kontrollert og registrert.

Fru Hang deltok i opptellingen av pengehvelvet med oppgaven å føre tilsyn med opptellingen og sammenligne mengden mellom de faktiske bøkene og systemet. Fordi opptellingen av penger og gull i hvelvet foregår hver dag, ble det i tillegg ikke oppdaget noen mangel på gull under uanmeldte inspeksjoner, de periodiske inspeksjonene hver 6. måned og hvert år, så fru Hang visste ikke når Linh tok gullet.

Tidspunktet Linh tok gullet ble fastsatt til å være 6. juli 2017. På det tidspunktet besto lagerstyringsstyret av direktøren for hovedkvarterets transaksjonssenter, kundeservicedirektøren og inspektøren.

Ifølge etterforskningspolitiet er det ikke grunnlag for å fastslå at ovennevnte personer hadde et samarbeid eller en konspirasjon med tiltalte Nguyen Van Linh. Ovennevnte personer har alle oppgitt at de under utførelsen av sine plikter utførte sine tildelte plikter og oppgaver korrekt.

Det er derfor ikke tilstrekkelig grunnlag for å straffeforfølge de ovennevnte personene for forbrytelsen mangel på ansvar med alvorlige konsekvenser.