Dyrektorka dwóch firm uniknęła płacenia ponad 37 miliardów VND podatków

Oskarżony Phan Thi Thanh na rozprawie – Zdjęcie: DOAN CUONG

Po południu 14 stycznia Sąd Ludowy w Da Nang skazał oskarżonego Phan Thi Thanh (43 lata, dyrektora) oraz dwa podmioty prawne o charakterze komercyjnym, Thuy Thanh Trading and Service Company Limited i Da Nang Thanh One Member Co., Ltd., za unikanie płacenia podatków.

Sąd skazał oskarżonego Thanh na 5 lat i 6 miesięcy więzienia, nałożył na podmiot gospodarczy Thuy Thanh Trading and Service Company Limited grzywnę w wysokości 3,5 miliarda VND, a na Da Nang Thanh One Member Co., Ltd grzywnę w wysokości 6 miliardów VND; nakazał także oskarżonemu i 2 powiązane z nim spółki zapłatę pozostałej kwoty podatku.

Na podstawie wyników dochodzenia ustalono, że: spółka Danang Thanh LLC otrzymała swój pierwszy certyfikat rejestracji działalności gospodarczej w 2016 r., została założona i jest zarządzana przez Phan Thi Thanh, otworzyła i korzystała z 9 kont w różnych bankach oraz wynajmowała hotele w celu organizowania usług zakwaterowania.

Thuy Thanh Trading and Service Company Limited otrzymała swój pierwszy certyfikat rejestracyjny w 2018 r., kapitał zakładowy wynosił 20 miliardów VND, spółka otworzyła i korzystała z 4 kont bankowych, wynajmowała hotele w celu organizowania usług zakwaterowania.

Od momentu założenia do kwietnia 2023 r. spółka Thuy Thanh Trading and Service Company Limited miała trzech wspólników wnoszących kapitał, z których Thanh był dyrektorem, przedstawicielem prawnym i kierownikiem operacyjnym. Później, z powodu strat biznesowych, dwóch wspólników wycofało kapitał.

W dniach od 17 marca 2023 r. do 6 kwietnia 2023 r. oraz od 19 czerwca 2023 r. do 29 sierpnia 2023 r. Urząd Skarbowy w Da Nang przeprowadził kontrolę podatków za lata 2019, 2020 i 2021 dwóch wyżej wymienionych przedsiębiorstw.

Ustalono, że Phan Thi Thanh wykorzystywała konta osobiste do pobierania pieniędzy za dostawy towarów i usług dwóch firm; nie wystawiała faktur ani dokumentów finansowych, nie uwzględniała ich w księgach rachunkowych i deklarowała podatki z niższych przychodów, aby uniknąć płacenia podatków.

W akcie oskarżenia zarzucono, że w latach 2019, 2020 i 2021 Phan Thi Thanh zarządzała działalnością tych dwóch spółek, nie prowadziła dokumentacji księgowej i nie wystawiała faktur przy sprzedaży towarów i świadczeniu usług, co jest wymagane przez prawo i opiewa na kwotę ponad 136 miliardów VND.

Klienci przelali tę kwotę na wiele kont osobistych Phan Thi Thanh, ale nie została ona ujęta w księgach rachunkowych, co pozwoliło uniknąć płacenia podatków w wysokości ponad 37,2 mld VND.

Źródło: https://tuoitre.vn/nu-giam-doc-2-cong-ty-tron-thue-tren-37-ti-dong-20250114175627603.htm