Expansão do investimento em seguro de depósitos: proposta para avaliação cuidadosa dos riscos

A governadora Nguyen Thi Hong apresenta a proposta do governo sobre o projeto de lei de seguro de depósitos (com alterações). Foto: PT

Ao apresentar a proposta do Governo sobre o projeto de Lei do Seguro de Depósitos (alterado), a Governadora do Banco Estatal do Vietname, Nguyen Thi Hong, afirmou que, no que diz respeito ao pagamento do seguro, o projeto de Lei estipula que a obrigação de pagar o valor do seguro surge a partir de um dos seguintes momentos.

Em primeiro lugar, o plano de recuperação judicial da instituição de crédito foi aprovado pelo Banco Central do Vietnã, e o Banco Central possui um documento que confirma que a filial do banco estrangeiro não tem condições de pagar os depósitos aos depositantes.

Em segundo lugar, o Banco Estatal do Vietname emitiu um documento suspendendo as atividades de captação de depósitos das instituições de crédito especialmente controladas, quando estas acumularem perdas superiores a 100% do valor do seu capital social e fundos de reserva, de acordo com as demonstrações financeiras auditadas mais recentes.

Em terceiro lugar, trata-se de um caso de pagamento para garantir a segurança do sistema, a ordem social e a segurança. O acréscimo do prazo para o pagamento da previdência social visa solucionar com urgência os problemas relacionados à utilização do fundo de reserva operacional da Organização de Seguridade Social.

Com relação ao limite de pagamento do seguro de depósitos, o projeto de lei complementa as disposições: quando a obrigação de pagar o valor do seguro surgir de acordo com as disposições dos incisos 2 e 3 do artigo 21 desta lei, em casos especiais, o Governador do Banco Central decidirá o limite máximo de pagamento equivalente a todos os depósitos segurados dos depositantes em instituições participantes do seguro de depósitos. O limite de pagamento do seguro de depósitos em caso de implementação do plano de recuperação judicial de uma instituição de crédito sob controle especial será implementado de acordo com as disposições da Lei das Instituições de Crédito.

Em relação aos prêmios de seguro, a fim de estabelecer uma base para a aplicação de um mecanismo de taxas flexível, adequado à realidade e que ainda assegure uma fonte estável de receita proveniente dos prêmios de seguro de depósitos, o projeto de lei atribui ao Governador do Banco Central a responsabilidade de definir os níveis dos prêmios de seguro de depósitos, a aplicação de prêmios uniformes ou diferenciados, de acordo com as características do sistema de instituições de crédito vietnamitas em cada período. Para as instituições de crédito sob controle especial, o projeto de lei complementa as normas sobre o reembolso temporário da dívida de prêmio de seguro de depósitos contraída antes da imposição do controle especial, criando assim uma base para que essas instituições não sejam obrigadas a pagar imediatamente taxas por atraso ou inadimplência. As instituições de crédito são responsáveis por elaborar um plano para o pagamento do valor temporariamente adiado no plano de reestruturação.

Com relação às atividades de investimento da organização de seguro de depósitos, a proposta herda e complementa as formas de investimento seguras, incluindo a compra e venda de títulos, certificados de depósito ou depósitos em bancos comerciais com capital estatal ou com capital de empresas estatais superior a 50%. A proposta estipula que a organização de seguro de depósitos deve controlar e gerir os riscos de investimento; o Governador do Banco Central deverá definir os métodos e procedimentos para a gestão de riscos. A regulamentação das atividades de investimento da organização de seguro de depósitos é semelhante à regulamentação das atividades de investimento da previdência social e do orçamento estatal prevista na Lei da Previdência Social, Decreto nº 24/2016/ND-CP, que estabelece o regime de gestão do orçamento estatal (alterado e complementado), na qual a carteira de investimentos é ampliada para incluir algumas atividades de baixo risco (como depósitos em bancos comerciais com capital estatal...) a fim de aumentar a eficiência dos investimentos desses recursos.

Ao apresentar o relatório de revisão, o presidente do Comitê Econômico e Financeiro, Phan Van Mai, afirmou que o Comitê concordou basicamente com as disposições do projeto de lei e, ao mesmo tempo, propôs que a regulamentação dos prêmios do seguro de depósitos seja cuidadosamente estudada, tanto para garantir fontes de receita estáveis para que as organizações de seguro de depósitos implementem efetivamente as políticas de seguro de depósitos, quanto para ser compatível com a capacidade financeira das organizações participantes do seguro de depósitos.

Presidente do Comitê Econômico e Financeiro, Phan Van Mai. Foto: Duy Linh

A agência de auditoria também considera necessário revisar regularmente e estabelecer um plano para o cálculo das taxas de seguro de depósitos com base na avaliação e classificação das organizações participantes do seguro de depósitos, especificando os critérios para avaliação e classificação das instituições de crédito, os métodos de mensuração de riscos e os métodos de cálculo das taxas de seguro de depósitos com base no nível de risco; é necessário estipular e esclarecer que a cobrança de taxas para compensar o déficit do Fundo de Reserva Operacional só poderá ser feita em casos especiais que afetem o sistema, limitando os casos em que as organizações de seguro de depósitos precisem tomar empréstimos especiais do Banco Central; estipular claramente o limite de aumento das taxas, o prazo para o aumento das taxas de acordo com o plano para compensar os empréstimos especiais do Banco Central e o retorno imediato ao nível normal das taxas após esse período.

Com relação à política que permite às instituições de crédito sob controle especial adiar temporariamente o pagamento dos prêmios do seguro de depósitos, recomenda-se que essa política seja incluída no plano de reestruturação aprovado pela autoridade competente, a fim de garantir a abrangência da análise do plano de reestruturação dessas instituições; que se esclareça o período de tempo para o adiamento temporário do pagamento dos prêmios do seguro de depósitos; e o plano de ação caso a instituição de crédito sob controle especial não consiga reembolsar integralmente o valor adiado temporariamente, conforme previsto no plano de reestruturação.

Em relação ao limite de pagamento do seguro, a agência de fiscalização considera que as normas do Governador do Banco Central do Vietnã sobre os limites de pagamento do seguro em cada período são adequadas e, ao mesmo tempo, devem existir diretrizes específicas sobre os princípios para o ajuste dos limites de pagamento do seguro de acordo com a prática, protegendo os direitos e interesses legítimos dos depositantes. Quanto aos pagamentos que excedem o limite, é necessário especificar os critérios para determinar os "casos especiais" de pagamento que excedem o limite e estudar um processo de aprovação transparente com a participação de órgãos relevantes, como o Banco Central do Vietnã, o Ministério das Finanças, etc.

Com relação às atividades de investimento da Corporação de Seguro de Depósitos, o órgão de auditoria recomenda a identificação e avaliação completa dos riscos envolvidos na expansão dessas atividades, o desenvolvimento de planos para prevenir, controlar e gerenciar riscos, a análise e avaliação da eficiência do uso de capital durante a expansão dos investimentos, a formação de mecanismos de preservação de capital e a garantia de liquidez e segurança para as atividades de investimento; o investimento só poderá ser realizado quando houver equilíbrio entre a capacidade operacional e a capacidade de reserva para as atividades de Seguro de Depósitos.

Ao mesmo tempo, esclarecer o papel do Banco Central como órgão representativo da propriedade estatal da organização de seguro de depósitos na definição dos critérios da carteira de investimentos, da estrutura de investimentos, bem como no controle e gestão dos riscos relacionados às atividades de investimento; e estipular as responsabilidades das partes envolvidas no tratamento dos riscos.

O seguro de depósitos participa na gestão de crises sistémicas.

Um dos novos pontos do Seguro de Depósitos no projeto de Lei sobre Seguro de Depósitos (alterado) é a regulamentação que prevê que a organização do Seguro de Depósitos conceda empréstimos especiais às organizações participantes do Seguro de Depósitos: quando estas forem submetidas a intervenção precoce, estiverem sob controle especial e realizarem saques por meio de operações; para implementar planos de recuperação ou planos de transferência compulsória. A organização do Seguro de Depósitos decidirá sobre os empréstimos especiais, incluindo empréstimos com ou sem garantia, com ou sem juros.

O projeto de lei complementa as normas de pagamento para garantir a segurança do sistema, a ordem social e a segurança, e estipula que a organização de seguro de depósitos receba empréstimos especiais do Banco Central com taxa de juros de 0%, sem necessidade de garantia, caso o montante no fundo de reserva operacional não seja suficiente para pagar os depositantes; a organização de seguro de depósitos elabora um plano para antecipar as taxas de seguro de depósitos a fim de compensar o empréstimo especial.

Além disso, o projeto de lei complementa as seguintes disposições: Em caso de incidente ou crise que ameace a segurança do sistema de instituições de crédito, a entidade seguradora de depósitos participará da gestão do incidente ou crise, de acordo com as disposições desta lei. O Governo decidirá sobre outras medidas para lidar com o incidente ou crise.

A respeito dessa questão, o órgão de auditoria propôs instruções específicas sobre o limite máximo de empréstimos especiais em relação ao fundo de reserva operacional total; o desenvolvimento de um conjunto de critérios transparentes para a aprovação de empréstimos especiais; o fortalecimento do mecanismo de monitoramento do uso de empréstimos especiais da organização de seguro de depósitos, esclarecendo em quais casos as instituições de crédito tomam empréstimos especiais do Banco Central e em quais casos tomam empréstimos especiais da organização de seguro de depósitos; e instruções específicas sobre as condições, taxas de juros e garantias dos empréstimos especiais da organização de seguro de depósitos para instituições de crédito.

Com relação à participação na gestão de incidentes e crises nas operações de instituições de crédito, o Comitê Econômico e Financeiro recomenda que se considere não regulamentar esse conteúdo, pois a política em questão se sobrepõe às disposições do inciso 4 do artigo 162 da Lei de Instituições de Crédito.

Fonte: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html