Prevenção e resolução de violações das leis de faturamento.

Segundo o Departamento de Impostos da Província de Dak Lak, o setor tributário está implementando medidas para reforçar os esforços de prevenção, detecção e combate às violações da lei relativas às faturas.

Segundo as autoridades fiscais, a compra e venda ilegal de faturas para legitimar custos de insumos, declarar indevidamente deduções de imposto sobre valor agregado ou ocultar receitas para sonegar impostos está em ascensão e se tornando cada vez mais complexa.

Para prevenir e mitigar essa situação, o Departamento Provincial de Impostos orientou seus departamentos funcionais e escritórios de impostos locais a revisar e identificar regularmente a lista de empresas, organizações e famílias empresariais de alto risco que são contribuintes que cessaram suas operações, mas ainda não concluíram os procedimentos para o cancelamento de seus números de identificação fiscal, contribuintes que estão suspendendo temporariamente suas operações e contribuintes que não estão operando em seus endereços registrados.

Com base nisso, identifique uma lista de empresas, organizações e negócios familiares que compram e vendem bens e serviços com essas entidades, especialmente aquelas com altos valores de transação; compare essa lista com a lista de casos de faturas de alto risco para filtrar e identificar empresas, organizações e negócios familiares de alto risco e crie uma lista de organizações-chave para verificação e inspeção, a fim de detectar prontamente atividades fraudulentas e a compra e venda de faturas.

Os fiscais da unidade 1 inspecionam o processo de faturamento de uma empresa.

Nos casos em que uma empresa, organização ou negócio familiar seja considerado de alto risco ou apresente indícios de fraude ou evasão fiscal, as autoridades fiscais consolidarão o processo para encaminhá-lo à polícia para investigação, verificação e providências cabíveis, de acordo com a legislação. Para empresas, organizações ou negócios familiares relacionados àqueles já sujeitos a ações judiciais por parte das autoridades competentes (casos que foram processados, investigados ou julgados), as autoridades fiscais identificarão as entidades que realizaram transações envolvendo a compra de bens e serviços das empresas infratoras para as devidas providências.

Minh Chi

Fonte: https://baodaklak.vn/kinh-te/202605/ngan-chan-xu-ly-vi-pham-phap-luat-ve-hoa-don-e9c5edd/