Dívida tributária bilionária; chefe tem proposta de ser proibido de deixar o país.

Nota do editor: Dívidas tributárias, sonegação fiscal, contrabando, apropriação indevida do Fundo de Estabilização dos Preços do Petróleo... são os pontos obscuros de muitas empresas petrolíferas importantes. Acredita-se que a permissão para que essas empresas com fraca capacidade de gestão sejam aprovadas se deva, em grande parte, ao processo de licenciamento.
A série de artigos "Os Cantos Ocultos dos 'Gigantes' do Petróleo", da VietNamNet, espera contribuir com mais vozes para a saúde e a fiscalização do mercado de petróleo, para proteger os direitos do consumidor, o desenvolvimento de negócios legítimos no setor petrolífero e para garantir a segurança energética nacional.

Enorme dívida tributária

Segundo documentos da PV, em 10 de janeiro de 2020, a autoridade tributária transferiu o processo da Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited do Departamento de Impostos do Distrito 3 para o Departamento de Impostos da Cidade de Ho Chi Minh para gestão.

Com base no Livro de Acompanhamento da Dívida Tributária, em janeiro de 2020, a Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited devia ao orçamento do Estado apenas mais de 89,57 bilhões de VND em impostos de proteção ambiental.

O diretor e o vice-diretor da Xuyen Viet Oil Company foram recentemente processados ​​e detidos temporariamente.

Contudo, três anos depois, a dívida tributária da empresa aumentou rapidamente, quase 20 vezes. O livro de monitoramento da dívida tributária, até agosto de 2023, registrou que a Xuyen Viet Oil ainda devia ao orçamento estatal mais de 1,528 trilhão de VND. Desse total, mais de 1,244 trilhão de VND correspondiam ao imposto de proteção ambiental. Essa dívida tributária foi acumulada nas declarações mensais, de outubro de 2021 a julho de 2022.

Outra gigante do petróleo com enormes dívidas fiscais é a Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Até o momento, a Hai Ha deve mais de 1,7 trilhão de VND em impostos. Em 2021, essa empresa devia cerca de 815 bilhões de VND; em 2020, a dívida era de aproximadamente 761 bilhões de VND.

De acordo com o relatório financeiro semestral da Nam Song Hau Petroleum Investment and Trading Joint Stock Company, no final do segundo trimestre de 2023, a empresa ainda devia quase 1,506 bilhão de VND em impostos e contas a pagar ao Estado, valor superior ao patrimônio líquido da empresa (1,262 bilhão de VND).

Exigir que não se pague deve ser forçado.

Com relação ao caso da dívida tributária da Hai Ha Waterway Transport Company Limited, o Departamento Geral de Tributação emitiu diversos documentos orientando e instando o Departamento de Tributação Provincial de Thai Binh e o Diretor do Departamento de Tributação Provincial de Thai Binh a aplicarem medidas de execução da dívida tributária para recuperar o valor para o orçamento do Estado.

Somente em 2023, a Direção-Geral de Impostos emitiu três documentos solicitando a implementação de medidas para a recuperação das dívidas tributárias de Hai Ha. Em 13 de março, a Direção-Geral de Impostos solicitou a implementação de medidas para a recuperação de impostos atrasados. Em 18 de maio, essa agência reiterou o pedido ao Diretor do Departamento de Impostos da Província de Thai Binh para que implementasse imediatamente medidas coercitivas para a recuperação dos impostos atrasados ​​de Hai Ha.

Em 26 de maio, o Departamento Geral de Tributação emitiu um comunicado urgente solicitando ao Diretor do Departamento de Tributação da Província de Thai Binh que aplicasse imediatamente medidas coercitivas no mesmo dia.

A partir de 19 de setembro, o Departamento de Impostos da Província de Thai Binh aplicou medidas coercitivas para fazer cumprir decisões administrativas sobre gestão tributária contra a Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Especificamente: a execução incluiu o bloqueio de fundos da conta e o congelamento da conta da empresa, conforme seis decisões consecutivas, entre 26 de junho e 28 de agosto.

Além disso, o Departamento de Impostos da Província de Thai Binh também implementou a suspensão do uso de faturas pelas empresas, de acordo com a decisão datada de 12 de setembro (com vigência de 13 de setembro de 2023 a 12 de setembro de 2024).

A Hai Ha Petroleum tem uma dívida fiscal "enorme".

Em 30 de agosto, o Departamento de Impostos da Província de Thai Binh enviou uma notificação ao Departamento de Imigração do Ministério da Segurança Pública solicitando a suspensão temporária da saída do país da representante legal da Hai Ha Waterway Transport Company Limited, atualmente a Sra. Tran Tuyet Mai.

Empresas petrolíferas com alto risco de incumprimento fiscal e de faturação

Mas as empresas petrolíferas mencionadas acima não são as únicas. A situação de incumprimento do imposto ambiental por parte das empresas de comercialização de petróleo tende a agravar-se.

O Departamento de Impostos da Província de Ninh Binh aplicou medidas rigorosas contra outro centro petrolífero, a Trung Linh Phat Company Limited e sua filial, por uma dívida de 203 bilhões de VND; ao mesmo tempo, executou e suspendeu a utilização de faturas, conforme decisão emitida em fevereiro de 2023, e solicitou a suspensão temporária da saída do representante legal da empresa.

Em março deste ano, o MSB Bank também anunciou a apreensão de uma série de bens dados em garantia por Trung Linh Phat devido ao descumprimento das obrigações de pagamento da dívida previstas no contrato de crédito. O MSB apreendeu os bens dados em garantia para processar a cobrança da dívida, conforme estipulado no contrato de hipoteca assinado, referente a 23 imóveis.

Em 10 de agosto, o Departamento de Impostos do Distrito de Tan Binh (Departamento de Impostos de Ho Chi Minh) enviou um documento a 63 agências tributárias provinciais/municipais alertando que a filial da empresa atacadista de petróleo Trung Linh Phat apresentava altos riscos relacionados a impostos e notas fiscais. O processo referente a essa filial também foi encaminhado à polícia.

Segundo o Departamento de Impostos do Distrito de Tan Binh, a Trung Linh Phat apresenta indícios de venda indireta de mercadorias, onde a empresa vendedora também atua como compradora. De acordo com a lista de compras e vendas fornecida pela empresa, existem 11 empresas que são simultaneamente vendedoras e compradoras da filial de Ho Chi Minh da Trung Linh Phat.

Além disso, esta empresa utiliza faturas de IVA para compras de empresas que não operam mais no endereço registrado e de empresas extintas. Especificamente, há 6 empresas que emitem faturas de venda para a Trung Linh Phat Company Limited - Filial de Ho Chi Minh, que não operam mais no endereço registrado e foram extintas.

De acordo com o Departamento Geral de Tributação, as localidades com empresas petrolíferas com grandes dívidas fiscais incluem: An Giang, Ben Tre, Ca Mau, Can Tho City, Dong Nai, Hai Phong City, Hau Giang, Kien Giang, Lam Dong, Lang Son, Long An, Nam Dinh, Nghe An, Ninh Binh, Phu Tho, Quang Binh, Quang Nam, Quang Tri, Soc Trang, Thai Binh, Thanh Hoa e Ho Chi Minh Cidade.

Algumas repartições fiscais não têm demonstrado firmeza e têm sido lentas na aplicação das medidas de execução previstas na Lei da Administração Tributária e nos seus documentos orientadores. Por conseguinte, em 13 de março, a Direção-Geral da Fazenda emitiu o Despacho Oficial n.º 689/TCT-QLN sobre a implementação de medidas para a recuperação de débitos fiscais de empresas de comercialização de petróleo.

Em seguida, no dia 30 de maio, a Direção-Geral de Tributação reiterou o pedido para que as repartições fiscais adotassem medidas enérgicas contra as empresas petrolíferas com dívidas tributárias.

Todas as histórias acima levantam uma grande questão sobre a responsabilidade de supervisionar as atividades pós-licenciamento para as principais empresas petrolíferas.

Embora as empresas acima mencionadas possuam grandes dívidas tributárias, em outubro de 2022, o Ministério da Indústria e Comércio enviou um documento ao Ministério das Finanças solicitando a remoção de entraves para o setor petrolífero. Além de pareceres sobre custos e lucros padrão, o Ministério da Indústria e Comércio também solicitou ao Ministério das Finanças que orientasse a Direção-Geral das Alfândegas a criar condições para que empresas-chave, como Hai Ha, Nam Song Hau, Xuyen Viet Oil e Dong Thap Petroleum, pudessem desembaraçar a alfândega no setor de petróleo importado.

No entanto, o Ministério das Finanças recusou o pedido, alegando que essas empresas “não implementaram de forma adequada e completa as disposições das leis vigentes”. O Ministério das Finanças também solicitou ao Ministério da Indústria e Comércio que consultasse as empresas mencionadas para que revisassem, complementassem e implementassem urgentemente as disposições da lei.

Lição 2: O fundo de estabilização do preço da gasolina foi apropriado indevidamente, uma consequência de 'ignorar' os avisos.

O diretor e o vice-diretor da Xuyen Viet Oil Company foram detidos temporariamente . A empresa Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Limited foi processada e detida temporariamente pelo crime de "Violação das normas de gestão e utilização de bens do Estado, causando prejuízo e desperdício".

Fonte: https://vietnamnet.vn/goc-khuat-loat-ong-lon-xang-dau-no-thue-nghin-ty-sep-bi-de-nghi-cam-xuat-canh-2192738.html