Polițe restante în vigoare din noiembrie

Numeroase politici noi vor intra în vigoare din noiembrie 2025, legate de finanțe, asigurări și sectorul bancar, cum ar fi: înăsprirea gestionării întârzierii la plată și a evaziunii de la asigurările sociale obligatorii; reglementări privind plățile fără numerar; consolidarea gestionării combaterii spălării banilor în sectorul bancar; băncilor comerciale li se permite să primească și să livreze lingouri de aur...

Báo Thanh niên•29/10/2025

Transferurile de 500 de milioane sau mai mult trebuie raportate Departamentului pentru Combaterea Spălării Banilor.

Acest conținut a fost emis de Banca de Stat prin Circulara 27/2025/TT-NHNN. Mai exact, articolul 9 din Circulară prevede regimul de raportare a tranzacțiilor de transfer electronic de bani către Departamentul pentru Combaterea Spălării Banilor utilizând date electronice, inclusiv:

Tranzacții interne de transfer electronic de bani: tranzacții cu o valoare de 500 de milioane VND sau mai mult sau în valută străină de valoare echivalentă, în cazul în care toate instituțiile financiare care participă la tranzacțiile de transfer electronic de bani se află în Vietnam.

Tranzacții internaționale de transfer electronic de bani: tranzacții de transfer electronic de bani în care cel puțin o instituție financiară participantă este situată în afara Vietnamului și este efectuată în țări și teritorii din afara Vietnamului, cu o valoare de 1.000 USD sau mai mult sau echivalentul în alte valute străine.

Totuși, dacă entitatea raportoare este o instituție financiară intermediară într-o tranzacție de transfer electronic de bani, aceasta nu este obligată să facă raportul menționat mai sus.

Reglementări privind serviciile de plată fără numerar

Banca de Stat a Vietnamului a emis recent Circulara nr. 30/2025/TT-NHNN din data de 30 septembrie 2025, prin care se modifică și se completează o serie de articole din Circulara nr. 15/2024/TT-NHNN care reglementează furnizarea serviciilor de plată fără numerar . Circulara intră în vigoare la 18 noiembrie 2025, cu excepția prevederilor din clauza 2, articolul 7, care va intra în vigoare la 1 aprilie 2026.

Pentru a fi eligibile pentru deducerea TVA-ului achitat în achitate, întreprinderile trebuie să dețină documente de plată fără numerar pentru bunurile și serviciile achiziționate.

FOTO: DAN THANH

Prin urmare, Circulara 30/2025 completează reglementările privind autentificarea identității clienților, impunând persoanelor care sunt cetățeni vietnamezi să prezinte cartea de identitate sau un act de identitate electronic de nivel 2; pentru străinii care locuiesc în Vietnam, aceștia trebuie să dețină un pașaport, documente echivalente sau un act de identitate electronic de nivel 2 atunci când utilizează serviciul.

În plus, Circulara înăsprește responsabilitatea furnizorilor de servicii de plată în gestionarea reclamațiilor și a denunțărilor încălcărilor și impune asigurarea faptului că sistemul de plăți online nu este întrerupt mai mult de 4 ore/an.

Dacă timpul de nefuncționare depășește 30 de minute sau dacă lucrările de întreținere sunt neanunțate, unitatea trebuie să se prezinte la Banca de Stat în termen de 4 ore și să prezinte un raport detaliat în termen de 3 zile lucrătoare.

Înăsprirea gestionării întârzierii la plată și a evaziunii de la plata asigurărilor sociale obligatorii

Guvernul tocmai a emis Decretul nr. 274/2025/ND-CP din 16 octombrie 2025, care detaliază implementarea unui număr de articole din Legea asigurărilor sociale din 2024 privind întârzierea la plată, eschivarea de la plata asigurărilor sociale obligatorii (AS), asigurările de șomaj și soluționarea reclamațiilor și denunțurilor în acest domeniu. Decretul intră în vigoare la 30 noiembrie 2025.

Conform noilor reglementări, în cazul în care angajatorii întârzie sau se sustrag de la plata asigurărilor sociale obligatorii și a asigurărilor de șomaj, suma și numărul de zile de încălcare vor fi stabilite în mod specific. Suma plății întârziate se calculează pe baza obligației de plată a angajatorului, în timp ce numărul de zile de eschivare la plată se stabilește începând cu ziua următoare termenului de plată prescris.

Începând cu 30 noiembrie 2025, plata cu întârziere a asigurărilor sociale timp de mai mult de 60 de zile se consideră eschivare de la plată.

FOTO: TN

Cu toate acestea, articolul 4 din prezentul decret prevede că nu se consideră eschivare de la asigurarea socială obligatorie și de la asigurarea de șomaj cazurile în care există unul dintre motivele anunțate de autoritatea competentă privind prevenirea și combaterea dezastrelor naturale, situații de urgență, apărarea civilă și prevenirea și combaterea bolilor, și anume: furtuni, inundații, sacadate, cutremure, incendii majore, secete prelungite și alte tipuri de dezastre naturale care afectează direct și grav activitățile de producție și economice; epidemii periculoase anunțate de agențiile de stat competente, care provoacă impacturi grave asupra activităților de producție și economice și asupra capacității financiare a agențiilor, organizațiilor și angajatorilor; situații de urgență prevăzute de lege, care provoacă impacturi bruște și neașteptate asupra activităților agențiilor, organizațiilor și angajatorilor.

În plus, alte evenimente de forță majoră, așa cum sunt prevăzute de legea civilă, nu sunt considerate eschivare de la plata asigurărilor sociale.

Băncile comerciale au permisiunea de a primi lingouri de aur.

Circulara 33/2025/TT-NHNN emisă de Banca de Stat a Vietnamului din 15 noiembrie prevede că instituțiile de credit au permisiunea de a primi și lingouri de aur către clienți, fiecare bară în parte, în loc ca doar Banca de Stat să facă acest lucru ca înainte.

Băncile comerciale au permisiunea de a primi lingouri de aur începând cu 15 noiembrie 2025

FOTO: DAO NGOC THACH

Circulara specifică, de asemenea, standardele de clasificare a aurului în 3 grupe: bijuterii - aur artistic (conținut de 8 karate sau mai mult), lingouri de aur (cu coduri, parametri și standarde clare) și aur brut (sub formă de lingouri, granule și bucăți). Ambalajele lingourilor de aur trebuie să fie anti-contrafacere conform standardelor băncilor comerciale sau ale întreprinderilor autorizate să producă lingouri de aur.

În special, ambalarea și sigilarea aurului sunt reglementate mai strict: lingourile de aur de aceeași calitate sunt ambalate în loturi de 100 sau multipli de 100 de bucăți (maxim 500 de bucăți), iar aurul brut este ambalat în loturi de 5 sau multipli de 5 lingouri (maxim 25 de bare), în cutii din metal inoxidabil, sigilate și etichetate clar cu informații de verificare.

Conform acestei circulare, băncile comerciale au permisiunea de a livra lingouri de aur clienților împreună cu documentele de livrare, contractele sau documentele de confirmare a tranzacțiilor. Acest lucru este pentru a asigura transparența, trasabilitatea și calitatea fiecărui produs sub formă de lingou de aur.

Promulgarea noului sistem al sectorului economic vietnamez

Prim-ministrul tocmai a semnat Decizia nr. 36/2025/QD-TTg din 29 septembrie 2025, de promulgare a Sistemului sectoarelor economice vietnameze, în vigoare de la 15 noiembrie 2025, înlocuind Decizia nr. 27/2018/QD-TTg.

Noul sistem industrial actualizează și standardizează lista codurilor industriale în conformitate cu tendința transformării digitale, a dezvoltării economice verzi și a integrării internaționale. Decizia stipulează clar principiile utilizării codurilor industriale în înregistrarea comerțului, înregistrarea investițiilor, statisticile de stat și bazele de date administrative.

Prin urmare, întreprinderile trebuie să își revizuiască și să își actualizeze codurile de înregistrare a afacerilor pentru a asigura consecvența și a evita erorile în procedurile administrative și raportarea statistică. Se așteaptă ca aplicarea noului sistem să ajute la sincronizarea datelor economice naționale și la îmbunătățirea eficienței procesului de elaborare a politicilor.