Cadrul legal pentru microfinanțare devine din ce în ce mai perfecționat.

Banca de Stat a Vietnamului (SBV) solicită în prezent feedback pentru finalizarea proiectului de Circulară care reglementează clasificarea instituțiilor de microfinanțare (IMF). Acesta este considerat un pas important către standardizarea evaluării sănătății financiare, a capacității de guvernanță și a conformității legale a acestor instituții.

Proiectul de document relevă că primul punct notabil este acela că, în cadrul comitetului de redactare, s-a adoptat modelul CAMEL simplificat pentru clasificarea instituțiilor de microfinanțare. Acest model este utilizat pe scară largă de numeroase organisme de supraveghere bancară din întreaga lume pentru a evalua instituțiile financiare pe baza a cinci componente: capital, calitatea activelor, guvernanță, performanță a afacerii și solvabilitate.

Proiectul de Circulară intră în detaliu prin stabilirea unor praguri de scor și a unor ponderi clare. De la ratele de adecvare a capitalului, ratele creditelor neperformante, creditele din Grupa 2 și Grupa 5, la ratele de provizionare, ROA, ROE și raportul cost-venit, toate sunt stabilite la niveluri de prag de 1-2-3, determinate pe baza datelor istorice și a metodelor statistice descriptive. Ponderarea criteriilor publicate (cum ar fi guvernanța și calitatea activelor, reprezentând până la 60% din scorul total) creează o măsură echitabilă, transparentă și comparabilă între organizații.

Potrivit experților, acest lucru va oferi o bază pentru ca instituțiile de microfinanțare (IMF) să își evalueze cu exactitate „sănătatea” și să înțeleagă de ce sunt evaluate bine sau nu. În plus, proiectul de Circulară include reglementări detaliate privind un mecanism de deducere a punctelor pentru încălcări calitative, corelând conformitatea legală și guvernanța internă cu clasamentul. Dacă o IMF se implică în activități precum creditarea ilegală, lipsa provizioanelor, sisteme slabe de control intern, tehnologia informației învechită sau eforturi slabe de combatere a spălării banilor, punctele vor fi deduse în funcție de numărul și gravitatea încălcărilor. Acest lucru contribuie la consolidarea disciplinei de piață și asigură un control mai strict al riscurilor în operațiunile de microcredit.

Pe lângă cele cinci criterii de notare, potrivit experților juridici din domeniul bancar, proiectul de Circulară care prevede că datele utilizate în scopuri de clasificare trebuie să fie „rapoarte de audit” sau „concluzii de inspecție” depuse de instituțiile de microfinanțare înainte de sfârșitul anului va crea un cadru juridic standardizat pentru date, permițând autorităților de supraveghere bancară să efectueze evaluări consecvente și precise și să sporească capacitățile de verificare. Simultan, mecanismul de intervenție timpurie prevăzut în Legea privind instituțiile de credit din 2024 va ajuta autoritățile de reglementare să fie mai proactive în intervenția și gestionarea instituțiilor de microfinanțare clasate în grupa D (sub 2,0 puncte). Acest lucru va crește capacitatea de a preveni riscurile sistemice de contagiune.

În același timp, Banca de Stat a Vietnamului solicită feedback cu privire la proiectul de circulară care stipulează limitele și ratele de siguranță în funcționarea instituțiilor de microfinanțare, înlocuind Circulara nr. 33/2015/TT-NHNN.

Conform proiectului, Banca de Stat a Vietnamului va continua să mențină o rată minimă de adecvare a capitalului de 10%, clarificând totodată componentele capitalului propriu, activele ponderate în funcție de risc și metodele de calcul în conformitate cu abordarea sistemului bancar. Acest proiect de circulară adaugă, de asemenea, o cerință pentru o rată minimă de solvabilitate de 20% și specifică condițiile pentru organizațiile expuse riscului de insolvență sau care se confruntă efectiv cu aceasta.

Cerințele privind sistemele IT, procesele de gestionare a lichidității și a capitalului, precum și obligația de a dezvolta planuri de acțiuni corective în cazul în care valoarea reală a capitalului social scade sub nivelul legal sunt clar definite. Acest lucru arată că respectarea obligatorie a standardelor financiare și de guvernanță internă va crea, de asemenea, o bază pentru ca instituțiile de microfinanțare să își ridice standardele operaționale și să îndeplinească mecanismul de rating scurtat CAMEL.

Anterior, în trimestrele al treilea și al patrulea ale anului 2025, Banca de Stat a Vietnamului (SBV) a emis două noi circulare referitoare la gestionarea instituțiilor de microfinanțare. Acestea includ: Circulara 19/2025/TT-NHNN privind rețeaua operațională a instituțiilor de microfinanțare și Circulara 42/2025/TT-NHNN privind auditul independent al instituțiilor de credit care sunt cooperative.

Prin cerințele de notificare publică a autorității de înregistrare a comerțului și a portalului de informații cu privire la modificările rețelei, așa cum este stipulat în Circulara 19/2025/TT-NHNN, a fost eliminată lacuna în materie de transparență privind rețeaua de puncte de tranzacții mici. Acest lucru ajută la controlul domeniului de aplicare al operațiunilor, la limitarea proliferării punctelor și la sporirea supravegherii atât din partea autorităților de reglementare, cât și a publicului.

Între timp, reglementările privind auditul independent pentru instituțiile de credit cooperatiste, așa cum sunt stipulate în Circulara 42/2025/TT-NHNN, vor ajuta sistemul fondurilor de credit ale aproape 1.200 de persoane să își ridice standardele de audit. Acest lucru va ajuta aceste instituții de credit să asigure integritatea situațiilor lor financiare și să își revizuiască eficacitatea sistemelor de control intern. Atunci când indicatorii din situațiile financiare sunt verificați de o terță parte, ratingul CAMEL va avea un nivel suplimentar de asigurare, reducând la minimum riscul informațional și crescând capacitatea de detectare a încălcărilor.

Sursă: https://thoibaonganhang.vn/phap-ly-cho-tai-chinh-vi-mo-ngay-cang-hoan-thien-174509.html