Modificarea Legii privind asigurarea depozitelor în vederea creării unei baze juridice pentru aplicarea unui mecanism flexibil de prime de asigurare a depozitelor, adecvat situației practice a sistemului instituțiilor de credit din fiecare perioadă.

În proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată), Banca de Stat (SBV) a precizat că, după 12 ani de implementare, Legea privind Asigurarea Depozitelor (SI), pe lângă rezultatele obținute, a apărut și dificultăți și probleme care trebuie rezolvate - în contextul cărora reglementările privind taxele SI trebuie modificate și completate.

Mecanism flexibil de comisionare pentru asigurarea depozitelor în fiecare perioadă

Proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată) propune: Guvernatorul Băncii de Stat va stabili nivelul primei de asigurare a depozitelor, aplicarea acesteia la același nivel sau diferențiată în conformitate cu caracteristicile sistemului instituțiilor de credit vietnameze din fiecare perioadă. Aceasta este considerată o modificare vizând crearea unei baze juridice pentru aplicarea unui mecanism flexibil de comisioane (la același nivel sau diferențiat) în conformitate cu situația practică a sistemului instituțiilor de credit din fiecare perioadă; în același timp, descentralizarea autorității de a decide asupra primelor de asigurare a depozitelor către Guvernatorul Băncii de Stat. Între timp, în conformitate cu prevederile Legii actuale privind Asigurarea Depozitelor, Prim-ministrul stabilește cadrul primelor de asigurare a depozitelor; Banca de Stat va stabili niveluri specifice ale primelor de asigurare a depozitelor pentru organizațiile care participă la asigurarea depozitelor, pe baza rezultatelor evaluării și clasificării acestor organizații.

Fotografie ilustrativă

Evaluând modificările și completările propuse, experții au afirmat că descentralizarea autorității de reglementare a primelor de asigurare a depozitelor către Guvernatorul Băncii de Stat este în concordanță cu politica de promovare a descentralizării și de delegare a puterii Partidului și Statului; în același timp, este în concordanță cu autoritatea, funcțiile și sarcinile Băncii de Stat. Banca de Stat este o agenție de management de stat cu funcția de inspecție și supraveghere a sistemului instituțiilor de credit, iar Banca de Stat este, de asemenea, o agenție de management de stat pentru activitățile de asigurare a depozitelor. Prin urmare, Banca de Stat are o bază suficientă pentru a reglementa nivelul primelor de asigurare a depozitelor și a aplica prime de asigurare a depozitelor identice sau diferențiate, în conformitate cu situația practică.

În plus, reglementarea este flexibilă (Guvernatorul Băncii de Stat reglementează aplicarea comisioanelor de asigurare a depozitelor de același rang sau le diferențiază în funcție de caracteristicile sistemului instituțiilor de credit din fiecare perioadă) în funcție de:

În primul rând, sistemul de comisioane fixe și sistemul de comisioane diferențiate au propriile avantaje și dezavantaje; niciun sistem de comisioane nu are avantaje absolute. Prin urmare, sistemul de comisioane diferențiate (instituțiile de credit cu ratinguri scăzute și riscuri ridicate trebuie să plătească comisioane mai mari; instituțiile de credit cu ratinguri ridicate și operațiuni sigure trebuie să plătească comisioane mai mici) are avantajul de a fi în concordanță cu principiile pieței, încurajând instituțiile de credit să își îmbunătățească capacitatea de guvernanță, să opereze prudent și în siguranță pentru a plăti comisioane de asigurare a depozitelor mai mici. Cu toate acestea, sistemul de comisioane diferențiate are dezavantajul că instituțiile de credit cu ratinguri scăzute și situații financiare mai dificile trebuie să plătească comisioane mai mari; prin urmare, acest sistem de comisioane poate îngreuna activitatea instituțiilor de credit cu ratinguri scăzute.

În al doilea rând, în contextul cunoașterii limitate de către deponenți a politicii de asigurare a depozitelor, aplicarea imediată a unor comisioane diferențiate poate avea un impact direct asupra comportamentului deponenților; aceasta poate duce la riscul ca deponenții să retragă bani în masă de la instituțiile de credit cu rating scăzut pentru a trece la instituțiile de credit cu rating mai mare (deoarece este puțin probabil ca informațiile privind ratingurile utilizate pentru calcularea comisioanelor de asigurare a depozitelor să fie complet confidențiale). Prin urmare, tranziția către un sistem de comisioane diferențiate trebuie calculată cu atenție pe baza practicilor pieței.

În prezent, Vietnamul aplică în continuare mecanismul primei fixe de asigurare a depozitelor (rata comisionului de 0,15%/an calculată pe baza soldului mediu total al tuturor depozitelor asigurate la organizația participantă la asigurarea depozitelor). În prezent, aplicarea acestui mecanism de prime de asigurare a depozitelor este în concordanță cu practicile operaționale ale instituțiilor de credit din Vietnam, contribuind la creșterea constantă a fondului de rezervă operațional al Asigurării Depozitelor din Vietnam, fiind o resursă financiară importantă pentru plata primelor de asigurare și gestionarea situațiilor dificile ale instituțiilor de credit.

Practica internațională arată că numărul țărilor care aplică prime fixe sau diferențiate este destul de uniform. Conform sondajului anual din 2024 al Asociației Internaționale a Asigurătorilor de Depozite (IADI), dintre cei 110 asigurători de depozite care au răspuns la întrebarea privind primele de asigurare a depozitelor, 50 de asigurători de depozite (46%) au aplicat prime fixe, 52 de asigurători de depozite (47%) au aplicat prime diferențiate, iar 8 asigurători de depozite (7%) au aplicat atât prime fixe, cât și prime diferențiate. Acest echilibru reflectă faptul că țările analizează cu atenție avantajele și dezavantajele fiecărui sistem de prime înainte de a decide să îl aplice în țara lor.

Prin urmare, conținutul propus, așa cum este prevăzut în proiectul de Lege privind asigurarea depozitelor (modificată), asigură flexibilitate în aplicarea unui mecanism de comisioane uniform sau diferențiat, adecvat fiecărei perioade, cu caracteristicile sistemului instituțiilor de credit din Vietnam.

Creșterea primelor de asigurare a depozitelor pentru a compensa împrumuturile speciale de la Banca de Stat

Proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată) propune: În cazul în care organizația de asigurare a depozitelor împrumută un împrumut special de la Banca de Stat, aceasta va elabora un plan de majorare a primei de asigurare a depozitelor pentru a compensa împrumutul special de la Banca de Stat și îl va supune Băncii de Stat spre examinare și luare a unei decizii .

În același timp, proiectul de lege propune și reglementări privind împrumuturile speciale de la Banca de Stat, după cum urmează: Organizația de Asigurare a Depozitelor va elabora un plan de creștere a primelor de asigurare a depozitelor pentru a compensa împrumuturile speciale; va utiliza banii pentru rambursarea împrumuturilor speciale ale instituțiilor de credit, a veniturilor din vânzarea de titluri de valoare deținute de Organizația de Asigurare a Depozitelor, din lichidarea activelor instituțiilor de credit cu împrumuturi speciale și a primelor de asigurare a depozitelor pentru a prioritiza rambursarea împrumuturilor speciale către Banca de Stat.

Se știe că propunerea de mai sus a fost făcută pentru a se sincroniza cu prevederile Legii privind instituțiile de credit din 2024. În plus, conform prevederilor proiectului de lege, Asigurarea Depozitelor din Vietnam se împrumută special de la Banca de Stat doar atunci când Fondul de Rezervă Operațională nu este suficient pentru a plăti deponenții. Astfel, creșterea comisioanelor se aplică doar în situații speciale, creând o bază pentru ca Asigurarea Depozitelor din Vietnam să aibă condiții mai favorabile în planificarea financiară, echilibrând sursele de capital; asigurând capacitatea de a plăti deponenții, asigurând în același timp o acumulare mai rapidă pentru rambursarea împrumuturilor de la Stat (Banca de Stat).

Conform experților, în principiu, activitățile bancare au un efect în lanț și sunt afectate de efectul de „domino”; falimentul unei bănci poate duce la o serie de retrageri și poate afecta siguranța altor bănci (chiar și atunci când alte bănci operează în siguranță și în mod sănătos). Prin urmare, atunci când Fondul de Rezervă Operațională nu este suficient pentru a plăti deponenții la scară largă, băncile sănătoase rămase sunt responsabile pentru contribuția cu comisioane suplimentare pentru a asigura încrederea deponenților; evitând situația retragerilor în masă la băncile sănătoase. Acest lucru asigură principiul utilizării resurselor pieței pentru a gestiona propriile probleme ale pieței, limitând utilizarea bugetului de stat. Această creștere a comisioanelor se aplică doar pentru o anumită perioadă, în conformitate cu planul de compensare a împrumuturilor acordate de Asigurarea Depozitelor din Vietnam de la Banca de Stat; nu este implementată pentru o perioadă lungă de timp.

Conform standardelor internaționale privind asigurarea depozitelor, se recomandă ca mecanismul de finanțare de urgență pentru sistemul de asigurare a depozitelor să fie făcut public în Lege sau în regulamentele prevăzute în Lege. Conform sondajului anual al IADI din 2024 privind sursele suplimentare sau de rezervă de finanțare pentru organizațiile de asigurare a depozitelor în caz de urgență, 76/108 (70,3%) organizații de asigurare a depozitelor au răspuns că au un mecanism de colectare a primelor suplimentare de asigurare a depozitelor, iar 16/108 (14,8%) organizații de asigurare a depozitelor au un mecanism de colectare a primelor de asigurare a depozitelor în avans.

Amânarea plății primei de asigurare a depozitelor

Proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor propune, de asemenea, ca instituțiile de credit plasate sub control special (KSDB) să fie autorizate să amâne temporar plata primelor de asigurare a depozitelor neplătite, a plăților întârziate și a plăților cu întârziere (dacă există) apărute înainte de momentul în care instituția de credit este plasată sub control special. Instituțiile de credit plasate sub control special sunt responsabile pentru elaborarea unui plan de rambursare integrală a sumei amânate din planul de restructurare prezentat autorității competente spre aprobare.

Evaluând această propunere, experții au precizat că articolul 166, clauza 3, din Legea privind instituțiile de credit prevede: „Instituțiile de credit aflate sub control special sunt exceptate de la plata primelor de asigurare a depozitelor”. Cu toate acestea, legislația actuală nu prevede amânarea plății primelor în cazurile în care instituțiile de credit sunt plasate sub control special. În realitate, apar situații în care instituțiile de credit, odată plasate sub control special, întâmpină dificultăți financiare, ceea ce duce la incapacitatea de a achita primele de asigurare a depozitelor pe care instituția de credit le datora înainte de a fi plasată sub control special. În acel moment, aceste instituții vor trebui să suporte sarcina achitării primelor de asigurare a depozitelor și să plătească amenzi pentru fiecare zi de întârziere la plată, în timp ce instituția de credit nu are capacitatea financiară de a achita primele.

Potrivit experților, regulamentul privind amânarea plății primelor de asigurare a depozitelor subplătite sau cu întârziere înainte de a fi plasate sub control special nu numai că creează condiții favorabile pentru a sprijini organizațiile participante la asigurarea depozitelor să aibă timp să-și reia operațiunile, dar ajută și organizațiile de asigurare a depozitelor să monitorizeze, să gestioneze și să colecteze proactiv taxele restante într-un mod mai rezonabil. Taxa amânată nu va fi ștearsă, dar instituția de credit este responsabilă pentru elaborarea unui plan de rambursare integrală a sumei amânate în planul de restructurare prezentat autorității competente spre aprobare.

Sursă: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html