„Cazul de contrabandă cu 3 tone de aur este deosebit de grav, încălcând ordinul de gestionare economică”

Pe 24 iunie, generalul-locotenent To An Xo, purtător de cuvânt al Ministerului Securității Publice, a declarat că Agenția Poliției de Investigații din cadrul Ministerului Securității Publice a decis să urmărească penal cazul penal de „contrabandă” și „evaziune fiscală” care a avut loc la poarta de frontieră Lao Bao, provincia Quang Tri; la compania pe acțiuni Phu Quy Gold Investment și unitățile aferente.

Rezultatele inițiale ale anchetei au stabilit că, din 2022 până în prezent, Nguyen Thi Hoa, domiciliată în orașul Lao Bao, districtul Huong Hoa, provincia Quang Tri, și Nguyen Thi Gai au organizat o rețea de contrabandă cu peste 3 tone de aur, cu o valoare totală de aproximativ 5.000 de miliarde de VND. Cantitatea de aur contrabandat a fost adusă din Laos în Vietnam prin poarta de frontieră Lao Bao, provincia Quang Tri, pentru a fi vândută magazinelor de aur din Vietnam în scop de profit ilegal.

Doi inculpați au fost urmăriți penal pentru evaziune fiscală: Le Xuan Tung (stânga) și Le Thuy Quynh

Rezultatele anchetei au stabilit, de asemenea, că societatea pe acțiuni Phu Quy Gold Investment a declarat și raportat în mod necinstit decontarea impozitelor din 2021, prezentând semne de evaziune fiscală, cauzând prejudicii statului, stabilite inițial la 6.145 miliarde VND.

Pe baza documentelor și probelor colectate, agenția de investigații a decis să urmărească penal și să aplice măsuri preventive împotriva a două persoane: Le Xuan Tung - Președintele Consiliului de Administrație și Director General al Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company și Le Thuy Quynh pentru infracțiunea de „evaziune fiscală”. În același timp, agenția de investigații a decis să urmărească penal și să aplice măsuri preventive împotriva a 18 persoane pentru infracțiunea de contrabandă, inclusiv: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (care operează magazinul de aur Kim Linh)...

Dintr-o perspectivă juridică, avocatul Nguyen Duc Hung, președintele Consiliului de Administrație al firmei de avocatură A&H LLC - Asociația Baroului din Hanoi , a declarat că, în prezent, Agenția Poliției de Investigații tocmai a inițiat un dosar și a pus sub acuzare acuzatul, aceasta fiind prima etapă a anchetei în acest caz. Conținutul dosarului, natura și amploarea încălcării, precum și răspunderea penală specifică a fiecărui acuzat vor depinde de rezultatele anchetei, urmăririi penale și judecării cazului de către organele de urmărire penală competente.

Cu toate acestea, conform rezultatelor anchetei inițiale, având în vedere cantitatea de aur contrabandat care a depășit 3 tone (valoare totală de aproximativ 5.000 de miliarde VND) și actele de evaziune fiscală care au cauzat prejudicii bugetului de stat, inițial estimate la 6.145 miliarde VND, acesta este un caz deosebit de grav, încălcând ordinul de gestionare economică, regimul de gestionare a comerțului exterior și gestionarea fiscală a statului.

Potrivit avocatului Hung, sub acuzația de contrabandă cu peste 3 tone de aur (în valoare de aproximativ 5.000 de miliarde VND), subiecții vor fi urmăriți penal pentru răspundere penală pentru „Infracțiunea de contrabandă”, circumstanța încadrată fiind „bunuri ilegale în valoare de 1.000.000.000 VND sau mai mult”, cu pedeapsa închisorii de la 12 ani la 20 de ani, conform prevederilor articolului 188, alineatul 4, din Codul Penal din 2015, modificat și completat în 2017.

Cei acuzați de evaziune fiscală, cu prejudicii aduse statului în valoare de 6.145 miliarde VND, vor fi urmăriți penal pentru răspundere penală pentru „evaziune fiscală”, circumstanța încadrată fiind „săvârșirea evaziunii fiscale cu o sumă de 1.000.000.000 VND sau mai mult”, tipul și cadrul pedepsei fiind amendă de la 1.500.000.000 VND la 4.500.000.000 VND sau închisoare de la 2 ani la 7 ani, conform prevederilor articolului 200, alineatul 3, din Codul Penal din 2015, modificat și completat în 2017.

Avocatul Nguyen Duc Hung.

În plus, cei care comit „contrabandă” sau „evaziune fiscală” pot fi supuși și unor sancțiuni suplimentare, cum ar fi o amendă de la 20.000.000 VND la 100.000.000 VND, interdicția de a ocupa o funcție, de a exercita o profesie sau de a presta o anumită muncă pe o perioadă de la 1 la 5 ani sau confiscarea unei părți sau a tuturor bunurilor lor (articolul 188 din clauza 5 și articolul 200 din clauza 4 din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017).

În acest caz, potrivit avocatului Hung, pe lângă soluționarea răspunderii penale a persoanelor fizice, Agențiile de Procuratură trebuie, de asemenea, să investigheze și să clarifice dacă Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (persoană juridică comercială) a comis sau nu infracțiunile de „contrabandă” sau „evaziune fiscală”? Conform prevederilor articolului 75, clauza 1, din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017, o persoană juridică comercială va fi trasă la răspundere penală atunci când sunt îndeplinite toate condițiile următoare: „a) Infracțiunea este comisă în numele persoanei juridice comerciale; b) Infracțiunea este comisă în beneficiul persoanei juridice comerciale; c) Infracțiunea este comisă sub conducerea, conducerea sau aprobarea persoanei juridice comerciale; d) Termenul de prescripție pentru urmărirea penală, așa cum este prevăzut la articolul 27, clauzele 2 și 3, din prezentul Cod, nu a expirat.”

În cazul în care există suficiente motive pentru a acuza și condamna pentru aceste infracțiuni, societatea pe acțiuni Phu Quy Gold Investment va fi, de asemenea, supusă sancțiunilor prevăzute de lege. Mai exact:

Pentru infracțiunea de „contrabandă”, persoanele juridice comerciale care comit infracțiuni (cu bunuri ilegale în valoare de 1.000.000.000 VND sau mai mult) în temeiul prevederilor articolului 188, clauza 4, din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017, vor fi amendate cu o sumă cuprinsă între 7.000.000.000 VND și 15.000.000.000 VND sau li se vor suspenda activitățile pentru o perioadă de la 6 luni la 3 ani. Pe lângă pedeapsa principală menționată mai sus, o persoană juridică comercială care comite infracțiunea de „contrabandă” poate fi supusă și unor sancțiuni suplimentare, cum ar fi o amendă de la 50.000.000 VND la 300.000.000 VND, interdicția de a desfășura activități comerciale, interdicția de a opera în anumite domenii sau interdicția de a mobiliza capital de la 1 an la 3 ani (punctele d și e, clauza 6, articolul 188 din Codul Penal din 2015, modificat și completat în 2017).

Pentru infracțiunea de „evaziune fiscală”, persoanele juridice comerciale care comit infracțiuni (cu o valoare de 1.000.000.000 VND sau mai mult) în temeiul prevederilor articolului 200, clauza 3, din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017, vor fi amendate cu o valoare cuprinsă între 3.000.000.000 VND și 10.000.000.000 VND sau li se vor suspenda activitățile pentru o perioadă de la 6 luni la 3 ani. În același timp, o persoană juridică comercială care comite această infracțiune poate fi supusă și unor sancțiuni suplimentare, cum ar fi o amendă de la 50.000.000 VND la 200.000.000 VND, interdicția de a desfășura activități comerciale, interdicția de a opera în anumite domenii sau interdicția de a mobiliza capital pe o perioadă de la 1 la 3 ani (punctele c și d, clauza 5, articolul 200 din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017).

În cazul în care se constată că „a afectat negativ securitatea, ordinea și siguranța socială și nu este în măsură să remedieze consecințele”, o persoană juridică comercială care comite infracțiunea de „contrabandă” sau „evaziune fiscală” poate avea, de asemenea, suspendate definitiv operațiunile sale, în conformitate cu prevederile articolului 79 și lit. d alin. 6, articolului 188 și lit. d alin. 5, articolului 200 din Codul penal din 2015, modificat și completat în 2017.

Nguyen Hien (VOV.VN)

Util
Emoţie
Creativ
Unic

Sursă: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html