Правительственный инспектор: Многие банки нарушили правила выпуска облигаций

(Дэн Три) - Общая сумма нецелевого использования денег составляет тысячи миллиардов донгов.

Государственная инспекция завершила проверку соблюдения правовых норм при выпуске индивидуальных корпоративных облигаций и использовании средств индивидуальных корпоративных облигаций.

Выпущено более 255 000 миллиардов донгов

Отмечается, что в период с 1 января 2015 года по 30 июня 2023 года среди 67 организаций-эмитентов было 5 коммерческих банков (КБ), в том числе: Военный коммерческий акционерный банк (MB), Азиатский коммерческий акционерный банк ( ACB ), Вьетнамский коммерческий акционерный банк процветания (VPBank), Вьетнамский международный коммерческий акционерный банк (VIB), Восточный коммерческий акционерный банк (OCB), которые выпустили в общей сложности 255,107 млрд. донгов для целей кредитования клиентов (в основном это облигации, выпущенные без обеспечения).

Согласно заключению Правительственной инспекции, коммерческие банки, в том числе АКБ и МБ, использовали денежные средства, полученные от выпуска ряда корпоративных облигаций, на цели, не указанные в плане выпуска и раскрытия информации.

В частности, в течение периода проверки эти банки выпустили 386 кодов корпоративных облигаций (неконвертируемые облигации, без варрантов, без обеспечения) со сроками от 1 до 10 лет, фиксированной или плавающей процентной ставкой (плавающая процентная ставка = базовая процентная ставка плюс маржа 0,1–2,5%).

Цель выпуска — увеличение капитала, пополнение капитала второго уровня и прочего капитала для обслуживания клиентов и удовлетворения кредитных потребностей банков. По состоянию на 30 июня 2023 года в обращении указанных банков находится 173 выпуска корпоративных облигаций общей стоимостью 97 828 млрд донгов.

Многие банки подверглись проверкам на предмет использования облигаций в нецелевых целях (Фото: DT).

Многие банки злоупотребляют облигационными деньгами

Только что оглашенное Государственной инспекцией заключение показывает, что 3/5 кредитных организаций использовали средства, полученные от выпуска некоторых кодов облигаций, на цели, не указанные в плане эмиссии и раскрытии информации.

В частности, банк ACB использовал поступления от выпуска облигаций с кодом TPACB2018/10Y (на сумму 2 200 млрд донгов) и облигаций с кодом ACB.2019.04 (на сумму 1 500 млрд донгов) для среднесрочных и краткосрочных кредитов, в то время как в плане эмиссии ACB было указано, что цель выпуска — «удовлетворение потребности в среднесрочном и долгосрочном кредитовании».

В MB этот банк использовал поступления от 11 выпусков облигаций в 2022 году общей стоимостью выпуска 1920 млрд донгов для выдачи кредитов без осуществления инвестиций в соответствии с целью выпуска, указанной в раскрытии информации до выпуска (а именно: «для пополнения долгосрочного капитала второго уровня в соответствии с правилами Государственного банка, обслуживания потребностей в кредитовании, инвестициях, а также увеличения масштаба операционного капитала банка для достижения целевого показателя роста бизнеса в 2022 году и последующих годах в соответствии с положениями закона о кредитных организациях»).

Невыполнение обязанностей по управлению капиталом при выпуске облигаций

В заключении проверки также указано, что пять банков не выполнили свои обязанности по управлению капиталом, полученным от выпуска облигаций, в установленном порядке. Эти банки представили отчеты об использовании средств, полученных от выпуска облигаций, по непогашенным облигациям по состоянию на 31 декабря 2022 года и 30 июня 2023 года, которые были проверены аудиторами.

Однако указанные кредитные организации не могут точно определить данные об использовании средств, полученных от выпуска облигаций, по каждому кредиту и каждому конкретному клиенту. Это связано с тем, что все средства, полученные от выпуска облигаций, не учитываются отдельно, а включаются в общий капитал банка для распределения заемщикам (физическим и юридическим лицам).

Между тем банковская деятельность непрерывна и взаимосвязана, поэтому банки не ведут отдельный и конкретный мониторинг каждого клиента, заимствующего капитал из поступлений от выпуска облигаций.

Несоблюдение требований к документам об эмиссии облигаций и раскрытию информации

Помимо нецелевого использования капитала, многие банки также не соблюдают требования к документам по выпуску облигаций.

По данным Государственной инспекции, в информации, раскрытой банками VIB и MB перед выпуском корпоративных облигаций (период 2021 года - 30 июня 2023 года), не были четко указаны сроки освоения капитала от выпуска корпоративных облигаций.

Некоторые банки даже не разрабатывают план источников капитала и использования капитала на финансовый год для выпуска облигаций в период с 2016 по 2019 год.

Кроме того, Государственная инспекция также пришла к выводу, что банки не соблюдают нормативные акты по раскрытию информации эмитентами облигаций, в частности, не раскрывают своевременно периодическую отчетность об использовании капитала, полученного от выпуска облигаций, за первые 6 месяцев года и за весь год.

Источник: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-chinh-phu-nhieu-ngan-hang-vi-pham-khi-phat-hanh-trai-phieu-20251017181944330.htm