Соответственно, Группа по борьбе с контрабандой № 1 (Группа 1) - Отдел расследований по борьбе с контрабандой провели расследование с целью изучения ситуации с субъектами предпринимательства в секторе экспортного производства и обнаружили, что компания VN Import-Export Company Limited (с адресом регистрации компании в провинции Тхайбинь ) занималась экспортом поддельных экспортных товаров с целью контрабанды и уклонения от уплаты налогов.
Компания VN Import-Export Company Limited осуществляет импорт и экспорт товаров в форме экспортного производства. Импортируемое сырье – замороженные куриные лапки без обвалки; экспортируемая готовая продукция – замороженные куриные лапки, прошедшие обработку, обвалку и очистку. В этом случае предприятия освобождаются от уплаты импортной пошлины при условии экспорта продукции за границу и полного предоставления таможенным органам отчетности по расчетам; экспортируемые товары не облагаются налогом на добавленную стоимость. Излишки сырья, реализуемые на внутреннем рынке, подлежат таможенной декларации и уплате налога в соответствии с действующим законодательством.
11 марта 2025 года Группа 1 Отдела расследований по борьбе с контрабандой Таможенного управления под руководством и при координации с Отделом экономической безопасности Городской полиции Хайфона и Таможней провинции Тайбинь, а также Группа таможенного контроля Регионального таможенного управления III провели досмотр товаров, упакованных в 13 контейнеров, указанных в 7 декларациях компании VN Import-Export Company Limited, в порту Намдиньву города Хайфон. Задекларированный товар представлял собой очищенные замороженные куриные лапки без костей, упакованные в упаковки общим весом 377 000 кг на сумму более 28 млрд донгов.
Однако фактическая проверка товара показала, что только 49 000 кг куриных лапок без костей были обработаны и очищены, остальная часть была куриными лапками без костей. Разница с декларацией составила около 328 000 кг. Соответствующее количество сырья для производства готовой продукции было примерно на 1400 тонн меньше заявленного, на сумму около 36 миллиардов донгов. Если бы таможенные органы своевременно не обнаружили этот случай, компания уклонилась бы от уплаты импортной пошлины в крупном размере, потеряв в государственном бюджете более 7 миллиардов донгов.
Изъятые вещественные доказательства
Изощрённые уловки: уклонение от досмотра, предоставление ложных сведений
В ходе расследования и проверки было обнаружено, что субъекты использовали крайне изощренные методы и уловки при декларировании и упаковке товаров, чтобы обмануть таможенные органы.
Во-первых, при упаковке компания VN Import-Export Company Limited заполнила товаром только переднюю часть контейнера, оставив остальное пустым. Если бы это было видно невооруженным глазом, это было бы очень сложно заметить. Между тем, согласно декларации, вес каждого контейнера составлял около 28 тонн, но фактический осмотр показал, что спереди было загружено всего около 5 тонн, а задняя часть была совершенно пустой.
Во-вторых, предприятие воспользовалось декларацией «зелёного коридора», намеренно дождавшись отправления поезда для погрузки товара в контейнер, чтобы избежать физического досмотра. Кроме того, предприятие задекларировало ложные данные об объёме и типе экспортируемого товара для легализации импортного сырья и выполнения условий освобождения от уплаты импортной пошлины. Сумма налога, подлежащая уплате в связи с этим объёмом сырья, была определена в размере более 7 млрд донгов. Данное поведение имеет признаки преступления «контрабанда».
В-третьих, в ходе расследования компания VN Import-Export Company Limited также продемонстрировала признаки препятствования и сопротивления, такие как: непредоставление товаров для осмотра, смена директоров/законных представителей сразу после обнаружения инцидента, уклонение от работы и непредоставление документов, запрашиваемых властями.
После расследования и подтверждения признаков преступления «Контрабанда» Отдел по расследованию контрабанды Таможенного управления совместно с Отделом 3 Верховной народной прокуратуры дали согласие на возбуждение уголовного дела по статье 188 Уголовного кодекса.
Материалы дела переданы в Агентство следственной полиции для дальнейшего рассмотрения в соответствии с полномочиями.
Этот инцидент стал тревожным сигналом для предприятий, работающих в секторе экспортного производства, и в то же время подтвердил решимость таможенного сектора и Министерства финансов предотвращать и строго пресекать контрабанду и торговое мошенничество, способствуя защите доходов государственного бюджета и созданию прозрачной и справедливой деловой среды.
Господин Минь
Источник: https://baochinhphu.vn/xuat-khong-1400-tan-chan-ga-dong-lanh-hai-quan-khoi-to-vu-an-tron-thue-7-ty-dong-102250702163635065.htm
Комментарий (0)