ผู้อำนวยการสั่งลูกสะใภ้ให้ลบบัญชี 12 พันล้านดอง

สำนักงานอัยการระดับสูงใน กรุงฮานอย ได้ตัดสินใจอุทธรณ์คดีของกรรมการบริษัทแห่งหนึ่งในเมืองไฮฟองที่สั่งให้ลูกสะใภ้เก็บเงินมากกว่า 12,000 ล้านดองออกจากบัญชีเพื่อใช้จ่ายส่วนตัว

จากสำนวนคดี นายเหงียน วัน เซียน กรรมการบริหารบริษัท Binh Minh Food (ใน เมืองไฮฟอง ) ได้ลงนามในหนังสือแจ้งขอให้ผู้จัดจำหน่ายผลิตภัณฑ์ของบริษัทโอนเงินบางส่วนเข้าบัญชีของบริษัท และอีกบางส่วนเข้าบัญชีส่วนตัวของนางสาวทราน หง็อก ไม เลียน (รองหัวหน้าแผนกบัญชีของบริษัท ลูกสะใภ้ของนายเซียน)

ผลการสอบสวนของเจ้าหน้าที่ตำรวจเมืองไฮฟอง การฟ้องร้องต่อสำนักงานอัยการประชาชนเมืองไฮฟอง และคำพิพากษาชั้นต้นของศาลประชาชนไฮฟอง ล้วนแสดงให้เห็นว่า: ตั้งแต่เดือนมิถุนายน 2560 ถึงเดือนธันวาคม 2561 ผู้จัดจำหน่ายได้โอนเงินบางส่วนเข้าบัญชีของบริษัท และโอนเงินบางส่วนเข้าบัญชีส่วนตัวของ Lien

จำนวนเงินที่ผู้จัดจำหน่ายโอนเข้าบัญชีของ Tran Ngoc Mai Lien มีมูลค่ามากกว่า 18,600 ล้านดอง ซึ่งเป็นรายได้จากการขายของบริษัท หลังจากนั้น Lien จ่ายเงินให้บริษัทเพียง 6,500 ล้านดองเท่านั้น ส่วนที่เหลืออีกกว่า 12,000 ล้านดอง Lien ได้นำออกจากบัญชีและใช้จ่ายทั้งหมดตามคำสั่งของนาย Xien

ผลการประเมินของกรมสรรพากรไฮฟองระบุว่าจำนวนภาษีเงินได้นิติบุคคลและภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ที่เหลือจากสมุดบัญชีของบริษัทดังกล่าวที่ต้องชำระมีจำนวนมากกว่า 3.6 พันล้านดอง

โรงงานบริษัทอาหารบิ่ญมินห์

จากการกระทำดังกล่าวข้างต้น สำนักงานอัยการเมืองไฮฟองได้ดำเนินคดีกับ Nguyen Van Xien และ Tran Ngoc Mai Lien ในความผิดฐานละเมิดกฎระเบียบการบัญชีซึ่งก่อให้เกิดผลร้ายแรง ตามที่บัญญัติไว้ในมาตรา 221 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา โดยมีโทษจำคุกตั้งแต่ 10 ถึง 20 ปี

ในคำพิพากษาอาญาชั้นต้นของศาลประชาชนเมืองไฮฟอง จำเลย Nguyen Van Xien ถูกตัดสินจำคุก 18 เดือน และจำเลย Tran Ngoc Mai Lien ถูกตัดสินจำคุก 12 เดือนพร้อมรอลงอาญา ทั้งสองกรณีมีความผิดฐานหลีกเลี่ยงภาษี

ทันทีหลังการพิจารณาคดีชั้นต้น อัยการสูงสุดในกรุงฮานอยได้ลงนามในคำตัดสินอุทธรณ์คำพิพากษาชั้นต้นของศาลประชาชนเมืองไฮฟอง โดยให้เหตุผลว่าศาลชั้นต้นมองข้ามความผิดฐานยักยอกทรัพย์สินของเหงียน วัน เซียน และตรัน หง็อก ไม เลียน

อุทธรณ์พิจารณาว่าจำเลยใช้กลอุบายฉ้อโกงเพื่อยักยอกเงินจากบริษัทเป็นมูลค่ากว่า 12,000 ล้านดอง

จำเลยได้โอนเงินมากกว่า 6,600 ล้านดองเข้าบัญชีส่วนตัวของเหงียน ถั่น จุง (ลูกชายของเซียน พี่ชายของสามีของเหลียน); ชำระค่าซื้อบ้านของเหลียนและสามีเป็นเงินมากกว่า 733 ล้านดอง; โอนเงิน 1,000 ล้านดองให้ตรัน ทิ เดียม (ภรรยาของเซียน) และนำไปใช้ในวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่นๆ... ซึ่งยังไม่ได้รับคืนและส่งคืนให้กับบริษัท

ด้วยเหตุผลดังกล่าวข้างต้น สำนักงานอัยการประชาชนระดับสูงในกรุงฮานอยจึงได้ตัดสินใจอุทธรณ์ต่อศาลประชาชนระดับสูงในกรุงฮานอยเพื่อขอให้พิจารณาอุทธรณ์ใหม่อีกครั้งในทิศทางที่จะเพิกถอนคำพิพากษาคดีอาญาชั้นต้นทั้งหมดของศาลประชาชนเมืองไฮฟอง และให้มีการตรวจสอบและพิจารณาคดีใหม่ตามบทบัญญัติของกฎหมาย

อย่างไรก็ตาม หลังจากผ่านไปเกือบหนึ่งปี สำนักงานอัยการสูงสุดในฮานอยได้ออกคำตัดสินอุทธรณ์ แต่คดีดังกล่าวยังไม่ได้ถูกนำขึ้นสู่การพิจารณาคดี

ประมวลกฎหมายวิธีพิจารณาความอาญา มาตรา 346 กำหนดระยะเวลาการพิจารณาอุทธรณ์ไว้ว่า ศาลฎีกาต้องเปิดการพิจารณาอุทธรณ์ภายใน 90 วัน นับแต่วันที่ได้รับสำนวนคดี...

ภายใน 75 วันนับจากวันที่ศาลฎีการับพิจารณาคดี ผู้พิพากษาผู้ทำหน้าที่พิจารณาคดีต้องออกคำวินิจฉัยอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้: ระงับการพิจารณาอุทธรณ์, นำคดีขึ้นสู่การพิจารณาอุทธรณ์...

มินห์ ตือ

ที่มา: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html