มีบริษัท “ผี” หลายแห่งที่จัดตั้งขึ้นเพื่อซื้อและขายใบแจ้งหนี้มูลค่าเพิ่มอย่างผิดกฎหมาย

ภายหลังการติดตามตรวจสอบเป็นระยะเวลาหนึ่ง ล่าสุดภายใต้การกำกับดูแลของผู้อำนวยการและหัวหน้าหน่วยงานสืบสวนของตำรวจภูธรจังหวัด ตำรวจภูธร Trieu Son จับกุมผู้ต้องหา 5 รายในเครือข่ายที่ตั้งบริษัท "ผี" มากมายเพื่อซื้อขายใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มอย่างผิดกฎหมาย ทำรายได้เกือบ 3 พันล้านดองโดยผิดกฎหมาย

ตำรวจภูธรอำเภอสามโคก จับกุมผู้ค้าใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มได้

ผู้ต้องหาทั้ง 5 รายที่ถูกจับกุม ได้แก่ นายเหงียน ดุง ฮิวเยน เกิดเมื่อปี 1990 ในเขตอุตสาหกรรม Tay Bac Ga เขต Dong Tho นายเล ทิฮวา เกิดเมื่อปี 1967 ในเขต Lam Son นายดัง เหงวต มินห์ เกิดเมื่อปี 1982 ในเขต Dong Son นายเหงียน ทิ ญุง เกิดเมื่อปี 1989 และนายเหงียน ทิ เลียน เกิดเมื่อปี 1982 ทั้งคู่ในเขต Phu Son เมือง Thanh Hoa

ตำรวจภูธรจังหวัดตรัง เข้าตรวจค้นบ้านพักผู้ต้องสงสัย ยึด USB โทเค็น จำนวน 16 ชิ้น ที่มีลายเซ็นดิจิทัลของบริษัท 16 แห่ง ตราประทับของบริษัท 3 แห่ง ตราประทับของบริษัท 3 แห่ง แสตมป์ชื่อกรรมการ 4 ดวง แล็ปท็อป 1 เครื่อง โทรศัพท์มือถือ 1 เครื่อง สัญญา ทางการเงิน "ปลอม" จำนวนมาก และเอกสารอื่นๆ จำนวนมากที่เกี่ยวข้องกับการขายใบแจ้งหนี้ผิดกฎหมาย

ก่อนหน้านี้ จากการสืบสวน ตำรวจภูธรอำเภอเตรียวเซิน พบว่า บริษัท ไฮฟองคอนสตรัคชั่น เทรด แอนด์ ทรานสปอร์ต จำกัด (บริษัท ไฮฟอง) ได้จดทะเบียนประกอบกิจการตั้งแต่วันที่ 30 มีนาคม 2565 โดยตั้งอยู่ที่กลุ่มที่พักอาศัยเลขที่ 4 เมืองเตรียวเซิน อำเภอเตรียวเซิน ก่อตั้งโดย นายเหงียน ทิ เฮือง ซึ่งเกิดเมื่อปี 2532 ในเขตเทศบาลดงมินห์ อำเภอดงเซิน

อย่างไรก็ตามจากการตรวจสอบพบว่าบริษัท Hai Phong ไม่ได้ดำเนินกิจกรรมทางธุรกิจใดๆ และยังแสดงสัญญาณการซื้อและขายใบแจ้งหนี้อย่างผิดกฎหมายกับบุคคลจำนวนมากในเมือง Thanh Hoa เพื่อแสวงหากำไรที่ผิดกฎหมาย

ระบุว่าเป็นกลุ่มอาชญากรอันตราย ส่งผลกระทบต่อการจัดเก็บงบประมาณของจังหวัดและอำเภอตรีวุนเป็นอย่างมาก หัวหน้าตำรวจภูธรอำเภอตรีวุนจึงรายงานให้ผู้อำนวยการและหัวหน้าหน่วยงานสืบสวนสอบสวนของตำรวจภูธรจังหวัดทราบ เพื่อจัดตั้งโครงการพิเศษเพื่อปราบปรามและปราบปราม

ในระหว่างการสอบสวนและตรวจสอบกิจกรรมของบริษัทไฮฟอง ตำรวจเขต Trieu Son พบว่าตั้งแต่ก่อตั้งบริษัท (มีนาคม 2022) บริษัทไม่มีกิจกรรมทางธุรกิจจริง ไม่มีคลังสินค้า สนาม โรงผลิต หรือพนักงานเพื่อให้บริการธุรกิจ ผู้ต้องสงสัย ได้แก่ Dang Nguyet Minh, Nguyen Thi Nhung และ Nguyen Thi Lien บริหารบริษัทและพยายามขายใบแจ้งหนี้ให้กับบริษัทและธุรกิจ "ผี" ทั้งในและนอกจังหวัดที่ต้องการซื้อใบแจ้งหนี้เพื่อแจ้งรายงานภาษี ออกใบแจ้งหนี้ภาษีมูลค่าเพิ่มโดยไม่มีสินค้าและบริการที่เกี่ยวข้องในราคาตั้งแต่ 2-8% ของมูลค่าสินค้าและบริการที่ระบุไว้ในใบแจ้งหนี้

การสอบสวนเบื้องต้นพบว่าตั้งแต่เดือนมีนาคม 2022 จนกระทั่งถูกค้นพบและจับกุม ผู้ต้องหาที่ดำเนินกิจการบริษัทไฮฟองได้ซื้อใบกำกับสินค้าปลอม (โดยไม่มีสินค้ามาด้วย) ในปริมาณมากจากบริษัทต่างๆ หลายแห่งในจังหวัด หลังจากนั้น บริษัทดังกล่าวได้ออกใบกำกับสินค้าปลอมทั้งหมด 580 ใบ โดยมีมูลค่าธุรกรรมรวมประมาณ 30,000 ล้านดองให้กับธุรกิจและหน่วยงานบริหารหลายแห่งทั้งภายในและภายนอกจังหวัด

นอกจากนี้ Dang Nguyet Minh, Nguyen Thi Nhung และ Nguyen Thi Lien ยังได้ประกาศว่าตั้งแต่ต้นปี 2565 จนกระทั่งถูกจับกุม ผู้ต้องหาได้จัดตั้งบริษัทปลอม 4 แห่ง และทำงานเป็นนักบัญชีภาษีให้กับบริษัท 12 แห่งโดยตรง โดยมีกิจกรรมทางธุรกิจจริงเพื่อจุดประสงค์ในการซื้อและขายใบแจ้งหนี้ระหว่างบริษัท การทำให้ใบแจ้งหนี้และเอกสารถูกต้องตามกฎหมาย เพื่อลดจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีเงินได้นิติบุคคลที่ต้องชำระเพื่อหากำไรมหาศาลอย่างผิดกฎหมาย

พันโทเหงียน ซวน เฮียว รองผู้บัญชาการตำรวจเขตเตรียวเซิน กล่าวว่า ในระหว่างการสอบสวน ตำรวจเขตเตรียวเซินได้ระบุว่ากลุ่มบุคคลดังกล่าวเป็นกลุ่มที่ฉวยโอกาสจากงานบัญชีของบริษัทต่างๆ และจัดตั้งบริษัท "ผี" ขึ้นหลายแห่งเพื่อซื้อและขายใบแจ้งหนี้ในปริมาณมาก โดยเกิดขึ้นในหลายเขต ตำบล และเทศบาลทั้งภายในและภายนอกจังหวัด โดยบุคคลดังกล่าวมักจัดตั้งกลุ่มบัญชีภาษีสำหรับธุรกิจ จากนั้นจึงจัดตั้งบริษัท "ผี" เพิ่มเติมที่ไม่มีกิจกรรมทางธุรกิจ เพื่อติดต่อกับบริษัทที่มีกิจกรรมทางธุรกิจเพื่อปรับแก้ตัวเอง ออกใบแจ้งหนี้ไปมาระหว่างบริษัทต่างๆ หลายแห่ง ทำการปรับยอด แล้วจึงออกใบแจ้งหนี้เองให้กับหน่วยจัดซื้อที่ต้องการ

สาเหตุของเหตุการณ์ครั้งนี้มีสาเหตุมาจากส่วนหนึ่งมาจากกฎระเบียบในการจดทะเบียนธุรกิจ การยื่นภาษี การจัดการใบกำกับสินค้า การบริหารภาษี การตรวจสอบธุรกิจ การทำธุรกรรมทางการเงิน... ที่ยังมีบางจุดที่ยังไม่เคร่งครัดและยังไม่ทั่วถึง ซึ่งกลุ่มบุคคลเหล่านี้ได้ใช้ประโยชน์ในการกระทำผิดกฎหมาย

สำนักงานตำรวจสอบสวนกลาง เขตตรีวุฒนไชย ได้ส่งเอกสารขอให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องแก้ไขข้อบกพร่อง

ไทย ทานห์

แหล่งที่มา