TPBank นำระบบ Basel III ระดับขั้นสูงมาใช้

หลังจากที่ได้ปฏิบัติตามมาตรฐาน Basel III แล้ว TPBank ยังคงยกระดับมาตรฐานนี้ให้สูงขึ้นในการจัดสรรเงินทุนตามวิธีการจัดอันดับภายใน (พื้นฐานและขั้นสูง)

ธนาคารได้จัดพิธีเปิดตัวโครงการคำนวณเงินกองทุน Basel III โดยใช้วิธีการประเมินเงินกองทุนภายใน (Internal Rating Method) ทั้งแบบพื้นฐานและขั้นสูง (FIRB & AIRB) โดยมีตัวแทนจากธนาคารกลาง กรมกำกับดูแลความปลอดภัยระบบสถาบันการเงิน และตัวแทนจากบริษัท เคพีเอ็มจี จำกัด ซึ่งเป็นพันธมิตรในการดำเนินโครงการ เข้าร่วมพิธี

การนำ IRB มาใช้ไม่เพียงแต่ช่วยให้ธนาคารสามารถบริหารต้นทุนเงินทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพสูงสุดเท่านั้น แต่ยังช่วยพัฒนาศักยภาพการบริหารจัดการเมื่อนำผล IRB ไปใช้กับการดำเนินงานทางธุรกิจอีกด้วย หนึ่งในการประยุกต์ใช้ IRB ที่โดดเด่นที่สุดคือในกิจกรรมการจัดการสินเชื่อ เช่น การกำหนดวงเงิน การกำหนดราคาสินเชื่อ และการวัดประสิทธิภาพ ขณะเดียวกัน IRB ยังเป็นการบริหารจัดการพอร์ตโฟลิโอเชิงรุกโดยพิจารณาจากระดับความเสี่ยง กำไรที่ปรับตามความเสี่ยง และความต้องการพอร์ตโฟลิโอความเสี่ยงเฉพาะของแต่ละธนาคาร ซึ่งนำไปสู่การตัดสินใจจัดสรรเงินทุนและการวางแผน/กลยุทธ์ด้านเงินทุนที่มีประสิทธิภาพ นอกจากนี้ TPBank จะยังคงศึกษาและนำผล IRB ไปใช้ในการดำเนินโครงการต่างๆ ที่จะเกิดขึ้น เพื่อช่วยพัฒนาศักยภาพการบริหารความเสี่ยงของธนาคารให้ดียิ่งขึ้น

ในงานนี้ นายเล ตุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลระบบความปลอดภัยของสถาบันสินเชื่อ ได้แสดงความชื่นชมอย่างยิ่งต่อการปฐมนิเทศและความคิดริเริ่มของ TPBank ในการดำเนินโครงการ Basel III

คุณเคียน กล่าวว่า การนำมาตรฐานมาใช้ในการพัฒนาสถาบันสินเชื่อ นอกจากการพัฒนาขนาดแล้ว เทคโนโลยียังเป็นรากฐานสำคัญในการรักษาและรับรองความปลอดภัยของระบบธนาคาร โครงการนี้ซึ่งมีกำหนดแล้วเสร็จในระยะเวลาสั้นตามที่เสนอ จะเป็นความท้าทายครั้งใหญ่สำหรับ TPBank แต่เมื่อโครงการนี้ประสบความสำเร็จ จะเป็นก้าวสำคัญในการบริหารความเสี่ยง ซึ่งจะเสริมสร้างค่านิยมหลักในระยะยาว

คุณเล จุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลระบบความปลอดภัยของสถาบันสินเชื่อ กล่าวในงานนี้ ภาพ: TPBank — คุณเล จุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลระบบความปลอดภัยของสถาบันสินเชื่อ กล่าวในงานนี้ ภาพ: *TPBank*

บาเซิล หมายถึง สนธิสัญญาการกำกับดูแลธนาคารที่ออกโดยคณะกรรมการบาเซิลว่าด้วยการกำกับดูแลธนาคาร โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อเสริมสร้างเสถียรภาพทางการเงินผ่านการพัฒนาคุณภาพการกำกับดูแลธนาคารทั่วโลก โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ข้อตกลงบาเซิล III ได้กำหนดข้อกำหนดสำหรับการบริหารเงินทุนและสภาพคล่อง ยิ่งมาตรฐานสูงเท่าใด ข้อกำหนดด้านเงินทุนก็จะเข้มงวดมากขึ้นเท่านั้น พร้อมกับการบังคับใช้มาตรการป้องกันความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ (buffer) ที่เข้มงวดมากขึ้น ภายใต้แนวทางมาตรฐาน (Standard Approach: SA) เดิม สินทรัพย์ของธนาคารได้รับการกำหนดน้ำหนักความเสี่ยงคงที่ ซึ่งกำหนดไว้สำหรับแต่ละกลุ่มสินทรัพย์ตามระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง ซึ่งช่วยให้ธนาคารต่างๆ มั่นใจได้ว่ามีอัตราส่วนสภาพคล่อง อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน และเงินสำรองที่เพียงพอต่อการปรับตัวให้เข้ากับความผันผวนของตลาดและรองรับภาวะ เศรษฐกิจ ที่ผันผวน

“อย่างไรก็ตาม ความเป็นไปได้ที่จะต้องสำรองเงินทุนมากกว่าที่จำเป็นถือเป็นจุดด้อยของวิธีนี้ เนื่องจากส่งผลโดยตรงต่อผลกำไรของธนาคาร” ตัวแทนของ TPBank กล่าว

ในขณะเดียวกัน IRB อนุญาตให้ธนาคารต่างๆ ใช้แบบจำลองและแนวปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงภายในของตนเอง เพื่อประเมินองค์ประกอบความเสี่ยงและระดับความเสี่ยงของพอร์ตสินทรัพย์ของตนเอง ส่งผลให้คำนวณความต้องการเงินกองทุนได้แม่นยำกว่าเปอร์เซ็นต์น้ำหนักความเสี่ยงแบบง่ายตามที่ SA กำหนด แทนที่จะใช้น้ำหนักความเสี่ยงแบบตายตัวเหมือนวิธีการเดิม การประมาณค่าพารามิเตอร์ความเสี่ยงผ่านแบบจำลองเฉพาะเจาะจงจะช่วยให้วัดความเสี่ยงได้แม่นยำยิ่งขึ้น สะท้อนระดับความเสี่ยงของลูกค้า/สินเชื่อแต่ละรายได้อย่างใกล้เคียงยิ่งขึ้น และช่วยเพิ่มโอกาสในการประหยัดเงินทุน หากธนาคารมีพอร์ตสินเชื่อที่ดี

ตัวแทน TPBank และแขกและพันธมิตรในพิธีเปิดตัวโครงการ — ตัวแทน TPBank แขกผู้มีเกียรติ และพันธมิตร เข้าร่วมพิธีเปิดตัวโครงการคำนวณเงินกองทุน Basel III ของ TPBank ภาพ: *TPBank*

ในเดือนพฤศจิกายน 2564 TPBank ได้ประกาศความสำเร็จในการปฏิบัติตามข้อกำหนด Basel III และ IFRS 9 ทั้งหมด และได้นำไปปฏิบัติอย่างครอบคลุมตั้งแต่ไตรมาสที่สี่ ในขณะนั้น TPBank เป็นธนาคารเวียดนามแห่งแรกที่ได้รับการตรวจสอบและรับรองโดยอิสระจากบุคคลที่สาม คือ บริษัท เคพีเอ็มจี เวียดนาม จำกัด ในปี 2565 ขณะที่ธนาคารหลายแห่งในเวียดนามยังคงใช้ Basel II TPBank ได้ดำเนินการปฏิรูป Basel III และ Basel III ตามหลักเกณฑ์ของ SA เสร็จสิ้นแล้ว ภายในเดือนพฤษภาคมปีนี้ ธนาคารยังคงดำเนินโครงการคำนวณเงินกองทุน Basel III โดยใช้วิธีการจัดอันดับภายใน (FIRB & AIRB) ต่อไป

ในการคำนวณ IRB ธนาคารต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านคุณภาพข้อมูลและการกำกับดูแลแบบจำลอง ข้อมูลที่ใช้สร้างแบบจำลอง IRB ต้องมีความสมบูรณ์ ความสมบูรณ์ และความเกี่ยวข้องอย่างน้อย 5-7 ปี ดังนั้นธนาคารจึงจำเป็นต้องลงทุนทรัพยากรเพื่อรวบรวมข้อมูล สร้าง และจัดการฐานข้อมูลขนาดใหญ่ ขณะเดียวกัน จำนวนแบบจำลองจำนวนมากที่ต้องสร้าง ตรวจสอบ และทดสอบยังทำให้ธนาคารต้องมีกรอบการกำกับดูแลแบบจำลองที่แข็งแกร่ง พร้อมด้วยทีมงานบุคลากรที่มีคุณสมบัติสูง

การรวบรวมข้อมูลและการสร้างแบบจำลองเพื่อประเมินผลขาดทุนทางเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นตามมาตรฐาน IFRS-9 ซึ่งก่อนหน้านี้ได้รับการตรวจสอบโดยหน่วยงานอิสระภายนอกอย่าง Ernst & Young Malaysia แสดงให้เห็นว่าแบบจำลองเชิงปริมาณในระบบการวัดภายในมีคุณภาพดี ซึ่งสร้างรากฐานที่ดีให้ TPBank ดำเนินการวิจัย ดำเนินการ สร้าง และปรับปรุงแบบจำลอง PD, LGD และ EAD ตามมาตรฐาน IRB - Basel III ต่อไป นอกจากนี้ ธนาคารยังได้นำเทคโนโลยีขั้นสูง เช่น อัลกอริทึม AI และการเรียนรู้ของเครื่อง มาประยุกต์ใช้ เพื่อสนับสนุนการสร้างและจัดการแบบจำลอง

ตามที่ตัวแทนธนาคารกล่าว ธนาคารจะต้องเสียสละผลกำไรในระยะสั้นเพื่อแก้ปัญหาต้นทุนการลงทุนจำนวนมาก โดยเฉพาะการลงทุนในระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ การประมวลผลข้อมูล การใช้อัลกอริทึมขั้นสูง รวมถึงต้นทุนในการสรรหา ฝึกอบรม และรักษาบุคลากรที่มีคุณภาพสูงเพื่อตอบสนองความต้องการของธนาคาร

“TPBank มุ่งเน้นการพัฒนาเพื่อเป็นหนึ่งในธนาคารชั้นนำที่ปฏิบัติตามและนำมาตรฐานการบริหารความเสี่ยงระดับสากลมาประยุกต์ใช้ในการดำเนินงานจริง เรามีพื้นฐานด้านเทคโนโลยี ข้อมูล และทรัพยากรบุคคลที่มีคุณภาพสูงเพียงพอที่จะดำเนินการคำนวณเงินกองทุนตามเกณฑ์ IRB ต่อไปในปีนี้” นายเหงียน หุ่ง กรรมการผู้จัดการใหญ่ของ TPBank กล่าว

ตามที่ตัวแทนธนาคารกล่าวไว้ การใช้มาตรฐานสากลขั้นสูงเหล่านี้ต้องใช้ความพยายาม ค่าใช้จ่าย และการจำกัดกิจกรรมของตนเองให้เป็นไปตามข้อกำหนดที่เข้มงวดของมาตรฐาน

อัน เหียน

ลิงค์ที่มา