Devlet Müfettişi: Birçok banka tahvil ihraç ederken ihlalde bulundu

(Dan Tri) - Kötüye kullanılan paranın toplam miktarı binlerce milyar dong'a ulaşıyor.

Hükümet Müfettişliği, bireysel kurumsal tahvil ihracına ve bireysel kurumsal tahvillerden elde edilen fonların kullanımına ilişkin yasal politikalara uyum konusundaki denetimini tamamladı.

255.000 milyar VND'den fazla ihraç edildi

1 Ocak 2015 - 30 Haziran 2023 döneminde 67 ihraççı kuruluş arasında, Military Commercial Joint Stock Bank (MB), Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB ), Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank), Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) ve Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB) olmak üzere 5 ticari bankanın (CB) müşterilere kredi vermek amacıyla toplam 255,107 milyar VND tutarında ihraç yaptığı (çoğunlukla teminatsız ihraç edilen tahviller) kaydedildi.

Hükümet Müfettişliği'nin sonucuna göre, ACB ve MB dahil olmak üzere ticari bankalar, bir dizi kurumsal tahvil kodunun ihracından elde edilen parayı, ihraç planında ve bilgi ifşasında belirtilen amaçlar dışında kullanmıştır.

Özellikle denetim döneminde söz konusu bankalar, 1-10 yıl vadeli, sabit veya değişken faizli (değişken faiz oranı = referans faiz oranı artı %0,1-2,5 marj) 386 adet kurumsal tahvil kodu (dönüştürülemeyen tahviller, varant yok, teminat yok) ihraç etmiştir.

Tahvil ihracının amacı, sermaye ölçeğini artırmak, müşterilere hizmet etmek için Tier 2 sermayeyi ve diğer sermayeleri desteklemek ve bankaların kredi ihtiyaçlarını karşılamaktır. 30 Haziran 2023 tarihi itibarıyla, yukarıda adı geçen bankalarda dolaşımda toplam değeri 97.828 milyar VND olan 173 adet kurumsal tahvil bulunmaktadır.

Birçok bankanın tahvil paralarını yanlış amaçla kullandığı tespit edildi (Fotoğraf: DT).

Birçok banka tahvil parasını kötüye kullanıyor

Hükümet Müfettişliği'nin yeni açıkladığı sonuç, kredi kuruluşlarının 3/5'inin bazı tahvil kodlarının ihracından elde edilen parayı, ihraç planında ve bilgi ifşasında belirtilen amaçlar dışında kullandığını gösteriyor.

Özellikle ACB'de bu banka, TPACB2018/10Y kodlu tahvillerin (değeri 2.200 milyar VND) ve ACB.2019.04 kodlu tahvillerin (değeri 1.500 milyar VND) ihracından elde edilen geliri orta ve kısa vadeli krediler için kullanmış olup, ACB'nin ihraç planında ihraç amacı "orta ve uzun vadeli kredi ihtiyacını karşılamak" olarak belirtilmiştir.

MB'de bu banka, 2022 yılında ihraç edilen ve toplam ihraç değeri 1.920 milyar VND olan 11 tahvil senedinden elde edilen geliri, ihraç öncesi bilgilendirme açıklamalarında belirtilen ihraç amacına göre (yani "Devlet Bankası'nın düzenlemeleri uyarınca uzun vadeli Tier 2 sermayesini desteklemek, kredi verme, yatırım ihtiyaçlarını karşılamak ve bankanın işletme sermayesinin ölçeğini, kredi kuruluşları hakkındaki kanun hükümlerine uygun olarak 2022 ve sonraki yıllardaki büyüme hedefini karşılayacak şekilde artırmak") yatırım yapmaksızın kredi vermek için kullanmıştır.

Tahvil ihracından kaynaklanan sermaye yönetimi sorumluluklarının yerine getirilmemesi

Denetim sonucunda ayrıca, beş bankanın tahvil ihraçlarından elde edilen sermayeyi yönetme yükümlülüklerini gerektiği gibi yerine getirmediği belirtilmiştir. Bu bankalar, 31 Aralık 2022 ve 30 Haziran 2023 tarihleri ​​itibarıyla, tahvil ihraçlarından elde edilen gelirleri tedavüldeki tahviller için kullandıklarını bildirmiş olup, bu tarihler denetlenmiştir.

Ancak, yukarıda adı geçen kredi kuruluşları, her bir kredi ve her bir müşteri için ayrı ayrı tahvillerden elde edilen gelirlerin kullanımına ilişkin verileri doğru bir şekilde belirleyememektedir. Bunun nedeni, tahvil ihraçlarından elde edilen tüm gelirlerin ayrı ayrı takip edilmemesi, bunun yerine bankanın genel işletme sermayesine dahil edilerek sermaye ödünç alan kişi ve kuruluşlara dağıtılmasıdır.

Öte yandan, bankacılık faaliyetleri sürekli ve iç içe geçmiş olduğundan, bankalar tahvil ihraçlarından elde edilen gelirden borç alan her bir müşteriyi ayrı ayrı ve özel olarak takip etmemektedir.

Tahvil ihraç belgeleri ve bilgi ifşasına ilişkin düzenlemelere uyulmaması

Birçok banka sermayeyi kötüye kullanmanın yanı sıra tahvil ihraç belgelerine ilişkin düzenlemelere de uymuyor.

Hükümet Müfettişliği'ne göre, VIB ve MB bankalarının kurumsal tahvil ihracından önce (2021-30 Haziran 2023 dönemi) açıkladıkları bilgilerde kurumsal tahvil ihracından elde edilen sermayenin dağıtım zamanı açıkça belirtilmemiştir.

Bazı bankalar 2016-2019 döneminde tahvil ihraçları için mali yıl içinde sermaye kaynakları ve sermaye kullanımına ilişkin bir plan dahi geliştirmiyor.

Ayrıca, Hükümet Teftiş Kurulu, bankaların tahvil ihraççılarının bilgi açıklamalarına ilişkin düzenlemelere uymadığı, örneğin tahvil ihraçlarından elde edilen sermayenin kullanımına ilişkin yılın ilk 6 ayında ve tüm yıl boyunca periyodik bilgi raporlamasının zamanında yapılmadığı sonucuna da vardı.

Kaynak: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-chinh-phu-nhieu-ngan-hang-vi-pham-khi-phat-hanh-trai-phieu-20251017181944330.htm