Згідно з обвинуваченням, Нгуєн Ван Лінь є комірником, членом Ради управління казначейством Центру транзакцій головного офісу – Комерційного акціонерного банку Тьєн Фонг ( TPBank ). Лінь відповідає за збереження, нагляд та інвентаризацію активів у казначействі; керує та зберігає ключ від замка на внутрішніх дверях казначейства.

Через потребу в грошах для торгівлі цінними паперами та особистого користування, 6 липня 2017 року Нгуєн Ван Лінь скористався своїм становищем та обов'язками, використовуючи шахрайські хитрощі, щоб привласнити 246 таелів золота SJC (еквівалентно понад 8,9 мільярда донгів) з казначейства, що перебувало під його управлінням.

Дані з камери, отримані TPBank, зафіксували, що о 17:00 29 червня 2023 року Нгуєн Ван Лінь приніс металеву скриньку (всередині якої знаходилися золоті скриньки) та 2 мішки з грошима до офісу Ліня, а потім переніс їх до сховища банку.

Близько 18:50 Лінь приніс металевий ящик до буферного складу. О 18:30 9 серпня 2023 року Ліня бачили, як він ніс синій полотняний мішок (з золотими ящиками клієнтів) до буферного складу, щоб повернути золото до золотого складу.

У слідчому органі Лінь зізнався, що взяв 246 таелів золота SJC, а процес обміну золота між закладеним та придбаним було здійснено самостійно, без відома, допомоги чи приховування.

Слідче агентство вважає, що свідчення обвинуваченого відповідають змісту справи. Крім того, дані з камери TPBank зафіксували весь процес скоєння злочину казначеєм.

Згідно з документами розслідування, щоб приховати свій злочин, перед кожною перевіркою активів Лінь повертав 246 таелів золота SJC до сейфа, в якому зберігалося золото, яке він купив і продав.

Під час перевірки та інвентаризації відповідач активно проводив інвентаризацію золота, зчитував дані для членів інвентаризаційної групи для запису та порівняння книг, тому протягом тривалого часу члени Правління Казначейства та члени групи раптових та періодичних перевірок не виявляли жодної нестачі у сховищі, всі записи щоденної, періодичної та раптової інвентаризації були в достатній кількості.

Активи були підраховані безпосередньо перед камерами спостереження банку, і жодних проблем не виникло. Таким чином, результати фактичної перевірки активів відповідали кількості в книгах.

Згідно зі свідченнями пані Ле Тхі Хан, директора з обслуговування клієнтів – головний офісний бізнес-центр, під час щоденного підрахунку казначейства вона не враховувала всі активи на складі через їх велику кількість. Для активів, які вже були опечатані, перевірялася та фіксувалася лише кількість, зазначена на зовнішній скріпці.

Пані Хан брала участь у підрахунку грошей у сховищі, маючи завдання контролювати підрахунок та порівнювати кількість між фактичними книгами та системою. Оскільки підрахунок грошей та золота у сховищі відбувається щодня, крім того, під час несподіваних перевірок, періодичних перевірок кожні 6 місяців та 1 рік нестачі золота виявлено не було, тому пані Хан не знала, коли Лінь забрав золото.

Час, коли Лінь забрав золото, було встановлено як 6 липня 2017 року. На той час до складу ради директорів складу входили директор Центру транзакцій штаб-квартири, директор з обслуговування клієнтів та інспектор.

Згідно з даними Слідчого управління поліції, немає підстав вважати, що вищезазначені особи мали змову чи таємну угоду з обвинуваченим Нгуєном Ван Лінем. Усі вищезазначені особи заявили, що під час виконання своїх обов'язків вони належним чином виконували покладені на них обов'язки та завдання.

Таким чином, немає достатніх підстав для притягнення вищезазначених осіб до кримінальної відповідальності за злочин «Безвідповідальність, що спричинила тяжкі наслідки».