অভিযোগ অনুসারে, নগুয়েন ভ্যান লিন একজন স্টোরকিপার, হেডকোয়ার্টার্স ট্রানজেকশন সেন্টার - তিয়েন ফং কমার্শিয়াল জয়েন্ট স্টক ব্যাংক ( টিপিব্যাঙ্ক ) এর ট্রেজারি ম্যানেজমেন্ট বোর্ডের সদস্য। লিন ট্রেজারিতে সম্পদ সংরক্ষণ, তত্ত্বাবধান এবং ইনভেন্টরি করার জন্য দায়ী; ট্রেজারির ভেতরের দরজায় একটি তালার চাবি পরিচালনা এবং সংরক্ষণ করেন।

সিকিউরিটিজ ট্রেডিং এবং ব্যক্তিগত ব্যবহারের জন্য অর্থের প্রয়োজনের কারণে, 6 জুলাই, 2017 তারিখে, নগুয়েন ভ্যান লিন তার নির্ধারিত পদ এবং কর্তব্যের সুযোগ নিয়ে, প্রতারণামূলক কৌশল ব্যবহার করে তার ব্যবস্থাপনার অধীনে কোষাগার থেকে 246 টেল SJC সোনা (8.9 বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং এর সমতুল্য) আত্মসাৎ করেন।

টিপিব্যাংকের ক্যামেরা ডেটা এক্সট্রাকশন রেকর্ড করেছে যে ২৯শে জুন, ২০২৩ তারিখে বিকেল ৫:০০ টায়, নগুয়েন ভ্যান লিন একটি ধাতব বাক্স (ভিতরে সোনার বাক্স সহ) এবং ২টি বস্তা টাকা লিনের অফিসে নিয়ে আসেন এবং তারপর সেগুলি ব্যাংকের স্টোরেজ রুমে স্থানান্তরিত করেন।

সন্ধ্যা ৬:৫০ মিনিটের দিকে, লিন ধাতব ক্রেটটি বাফার গুদামে নিয়ে আসেন। ৯ আগস্ট, ২০২৩ তারিখে সন্ধ্যা ৬:৩০ মিনিটে, লিনকে সোনার গুদামে ফেরত দেওয়ার জন্য একটি নীল ক্যানভাস ব্যাগ (গ্রাহকদের সোনার ক্রেট সহ) বাফার গুদামে নিয়ে যেতে দেখা যায়।

তদন্ত সংস্থায়, লিন স্বীকার করেছেন যে তিনি ২৪৬ টেল SJC সোনা নিয়েছেন এবং বন্ধকী সোনা এবং কেনা সোনার মধ্যে সোনার অদলবদলের প্রক্রিয়াটি একাই সম্পন্ন হয়েছিল, কারও অজান্তে, সাহায্য ছাড়াই বা গোপন না করেই।

তদন্ত সংস্থা বিশ্বাস করে যে আসামীর সাক্ষ্য মামলার বিষয়বস্তুর সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ। অধিকন্তু, টিপিব্যাঙ্ক ক্যামেরার তথ্য সংগ্রহ ট্রেজারি অফিসারের অপরাধ সংঘটনের পুরো প্রক্রিয়াটি রেকর্ড করেছে।

তদন্তের নথি অনুসারে, প্রতিটি সম্পদ পরিদর্শনের আগে, তার অপরাধ গোপন করার জন্য, লিন তার কেনা এবং বিক্রি করা সোনা ধারণকারী সেফটিতে 246 টেল SJC সোনা ফেরত দিয়েছিলেন।

পরিদর্শন এবং ইনভেন্টরি প্রক্রিয়া চলাকালীন, বিবাদীই সক্রিয়ভাবে সোনার ইনভেন্টরি পরিচালনা করতেন, ইনভেন্টরি দলের সদস্যদের জন্য তথ্য পড়তেন যাতে তারা বই রেকর্ড করতে এবং তুলনা করতে পারে, তাই দীর্ঘদিন ধরে, ট্রেজারি ম্যানেজমেন্ট বোর্ডের সদস্যরা এবং আশ্চর্য এবং পর্যায়ক্রমিক পরিদর্শন দলের সদস্যরা ভল্টে কোনও ঘাটতি খুঁজে পাননি, সমস্ত দৈনিক, পর্যায়ক্রমিক এবং আশ্চর্য ইনভেন্টরি রেকর্ড পর্যাপ্ত পরিমাণে ছিল।

ব্যাংকের নজরদারি ক্যামেরার সামনে সরাসরি সম্পদ গণনা করা হয়েছিল এবং কোনও সমস্যা দেখা দেয়নি। অতএব, প্রকৃত সম্পদ পরিদর্শনের ফলাফল বইয়ের পরিমাণের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ ছিল।

হেড অফিস বিজনেস সেন্টারের গ্রাহক পরিষেবা পরিচালক মিসেস লে থি হ্যাং-এর সাক্ষ্য অনুসারে, প্রতিদিন ট্রেজারি গণনা করার সময়, প্রচুর পরিমাণে গুদামের সমস্ত সম্পদ গণনা করেননি। ইতিমধ্যে সিল করা সম্পদের জন্য, শুধুমাত্র বাইরের ক্লিপে রেকর্ড করা পরিমাণ পরীক্ষা করে রেকর্ড করা হয়েছিল।

মিস হ্যাং টাকার ভল্ট গণনায় অংশগ্রহণ করেছিলেন, গণনা তত্ত্বাবধান এবং প্রকৃত বই এবং সিস্টেমের মধ্যে পরিমাণ তুলনা করার দায়িত্বে ছিলেন। যেহেতু ভল্টে টাকা এবং সোনা গণনা প্রতিদিন করা হয়, উপরন্তু, আকস্মিক পরিদর্শনের সময়, প্রতি 6 মাস এবং 1 বছর অন্তর পর্যায়ক্রমিক পরিদর্শনের সময়, সোনার কোনও ঘাটতি ধরা পড়েনি, তাই মিস হ্যাং জানতেন না যে লিন কখন সোনা নিয়েছিলেন।

লিনহ যে সময় সোনাটি নিয়েছিলেন তা নির্ধারণ করা হয়েছিল 6 জুলাই, 2017। সেই সময়ে, গুদাম ব্যবস্থাপনা বোর্ডের সদস্যদের মধ্যে সদর দপ্তর লেনদেন কেন্দ্রের পরিচালক, গ্রাহক পরিষেবা পরিচালক এবং পরিদর্শক অন্তর্ভুক্ত ছিলেন।

তদন্ত পুলিশ সংস্থার মতে, আসামী নগুয়েন ভ্যান লিনের সাথে উপরোক্ত ব্যক্তিদের যোগসাজশ বা ষড়যন্ত্র নির্ধারণের কোনও ভিত্তি নেই। উপরোক্ত ব্যক্তিরা সকলেই বলেছেন যে, তাদের দায়িত্ব পালনের সময়, তারা তাদের অর্পিত দায়িত্ব এবং কাজগুলি সঠিকভাবে সম্পাদন করেছেন।

অতএব, উপরোক্ত ব্যক্তিদের বিরুদ্ধে ফৌজদারি আইনে দায়বদ্ধতার অভাবের অপরাধের জন্য মামলা করার পর্যাপ্ত ভিত্তি নেই যা গুরুতর পরিণতি ডেকে আনে।