ভুল উদ্দেশ্যে কোটি কোটি বন্ড ব্যয় করা হয়েছে

সরকারি পরিদর্শক (GIA) কর্পোরেট বন্ড ইস্যু সংক্রান্ত আইনি নীতিমালার সাথে সম্মতির জন্য পাঁচটি ইস্যুকারীর সাথে পরিদর্শন শেষ করেছে: মিলিটারি কমার্শিয়াল জয়েন্ট স্টক ব্যাংক (MB); এশিয়া কমার্শিয়াল জয়েন্ট স্টক ব্যাংক (ACB); ভিয়েতনাম প্রসপারিটি জয়েন্ট স্টক কমার্শিয়াল ব্যাংক (VPBank); ভিয়েতনাম ইন্টারন্যাশনাল কমার্শিয়াল জয়েন্ট স্টক ব্যাংক (VIB) এবং ওরিয়েন্ট কমার্শিয়াল জয়েন্ট স্টক ব্যাংক (OCB)।

পরিদর্শকরা নির্ধারণ করেছেন যে, ১ জানুয়ারী, ২০১৫ থেকে ৩০ জুন, ২০২৩ পর্যন্ত সময়ের মধ্যে, উপরোক্ত ৫টি ব্যাংক সফলভাবে ৩৮৬টি কর্পোরেট বন্ড কোড (অ-রূপান্তরযোগ্য বন্ড, ওয়ারেন্ট ছাড়া, জামানত ছাড়া) জারি করেছে; ১ থেকে ১০ বছরের মেয়াদে। মোট ইস্যু মূল্য ছিল ২৫৫,১৪২ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং।

ইস্যু করার উদ্দেশ্য হল মূলধন স্কেল বৃদ্ধি করা, গ্রাহকদের সেবা প্রদান এবং ব্যাংকগুলির ঋণ চাহিদা পূরণের জন্য দ্বিতীয় স্তরের মূলধন এবং অন্যান্য মূলধনের পরিপূরক করা।

৩০শে জুন, ২০২৩ তারিখ পর্যন্ত, ১৭৩টি TPDN কোড প্রচলিত রয়েছে যার মোট মূল্য প্রায় ৯৭,৮২৮ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং।

কর্পোরেট বন্ড ইস্যু থেকে তহবিলের ব্যবহার পরীক্ষা করে, পরিদর্শক উল্লেখ করেন যে তিনটি ব্যাংক, ACB , VPB এবং MB, বন্ড ইস্যু থেকে সংগৃহীত অর্থ ইস্যু পরিকল্পনায় উল্লেখিত উদ্দেশ্যে ব্যবহার করেছে।

W-bank vietnamnet.jpg
চিত্রণ: হোয়াং হা

বিশেষ করে, রিপোর্ট করা তথ্য অনুসারে, ACB TPACB2018/10Y কোডেড বন্ড (১৯ ডিসেম্বর, ২০১৮ তারিখে জারি করা, মূল্য ২,২০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং) এবং ACB.2019.04 কোডেড বন্ড (৬ ডিসেম্বর, ২০১৯, ভিয়েতনামী ডং ১,৫০০ বিলিয়ন) থেকে প্রাপ্ত আয় ব্যবহার করে মাঝারি, দীর্ঘ এবং স্বল্পমেয়াদী ঋণ দিয়েছে।

ইতিমধ্যে, ACB-এর পরিচালনা পর্ষদ কর্তৃক অনুমোদিত ইস্যু পরিকল্পনাটি "মাঝারি এবং দীর্ঘমেয়াদী ঋণের চাহিদা পূরণের জন্য"।

ভিপিবিতে, এই ব্যাংকটি ২০২১ এবং ২০২২ সালে জারি করা ৫টি কর্পোরেট বন্ড কোড থেকে মোট ৫,০০০ বিলিয়ন ভিএনডির মধ্যে মোট ১,২৫৯ বিলিয়ন ভিএনডিরও বেশি স্বল্পমেয়াদী গ্রাহকদের ঋণ দেওয়ার জন্য ব্যবহার করেছে। তবে, বন্ড কোডগুলি জারি করার উদ্দেশ্য হল "ভিএনডিতে ভিপিবির মাঝারি এবং দীর্ঘমেয়াদী ঋণের চাহিদা পূরণের জন্য কার্যকরী মূলধনের পরিপূরক"।

ভিপিবি ২০১৬ সালে ইস্যু করা বন্ড থেকে মোট ৫০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডংয়ের ২.৯ বিলিয়ন এবং ২০২১ সালে ইস্যু করা বন্ড থেকে মোট ১,০০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডংয়ের ৫৪০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং দুটি স্বল্পমেয়াদী ঋণের জন্য ব্যবহার করেছে। এদিকে, ইস্যু পরিকল্পনার উদ্দেশ্য হল "মাঝারি এবং দীর্ঘমেয়াদী ঋণ প্রদান"।

২০২২ সালে ইস্যু করা ১১টি বন্ড কোড থেকে প্রাপ্ত অর্থ, যার মোট ইস্যু মূল্য ১,৯২০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং, ইস্যু-পূর্ব তথ্য প্রকাশে উল্লেখিত ইস্যু উদ্দেশ্য অনুসারে বিনিয়োগ না করেই ঋণ দেওয়ার জন্য ব্যবহার করেছে।

পূর্বে, এমবি'র ইস্যুর লক্ষ্য ছিল "স্টেট ব্যাংক অফ ভিয়েতনাম (SBV) এর নিয়ম অনুসারে দীর্ঘমেয়াদী টায়ার 2 মূলধনের পরিপূরক, ঋণ এবং বিনিয়োগের চাহিদা পূরণের পাশাপাশি 2022 এবং পরবর্তী বছরগুলিতে ব্যবসায়িক প্রবৃদ্ধির লক্ষ্যমাত্রা পূরণের জন্য ব্যাংকের অপারেটিং মূলধনের স্কেল বৃদ্ধি করা"।

পরিদর্শনের উপসংহার অনুসারে, ৫টি ব্যাংকের (ACB, OCB , VIB, VPB, MB) কর্পোরেট বন্ড ইস্যু করে মূলধন পরিচালনার জন্য নির্ধারিত দায়িত্ব পালন করেনি।

এই পাঁচটি ব্যাংক জানিয়েছে যে তারা প্রতিটি ঋণ এবং প্রতিটি নির্দিষ্ট গ্রাহকের জন্য পৃথক কর্পোরেট বন্ড থেকে প্রাপ্ত অর্থের ব্যবহারের তথ্য সঠিকভাবে নির্ধারণ করতে পারেনি।

কারণ হলো, কর্পোরেট বন্ড ইস্যু করার মাধ্যমে প্রাপ্ত সমস্ত আয় আলাদাভাবে ট্র্যাক করা হয় না বরং ব্যাংকের সাধারণ ব্যবসায়িক মূলধনের সাথে মিশ্রিত করা হয়। সেখান থেকে, মূলধন ধার করা ব্যক্তি এবং সংস্থাগুলিকে বিতরণ করা হয়, যখন ব্যাংকের ব্যবসায়িক কার্যক্রম ক্রমাগত এবং পরস্পর সংযুক্ত থাকে, তাই কর্পোরেট বন্ড ইস্যু করার মাধ্যমে প্রাপ্ত আয় থেকে মূলধন ধার করা প্রতিটি গ্রাহককে আলাদাভাবে এবং নির্দিষ্টভাবে ট্র্যাক করা হয় না।

তথ্য প্রকাশের ক্ষেত্রে, টিটিসিপি অনুসারে, ৫টি ব্যাংকও নির্ধারিত সময়মতো তথ্য প্রকাশ করেনি।

সুদের হারের পার্থক্য

সরকারি পরিদর্শকদের মতে, পাঁচটি ক্রেডিট প্রতিষ্ঠান কর্তৃক রিপোর্ট করা কর্পোরেট বন্ডের (১২ মাস এবং ৩৬ মাস মেয়াদী) স্থির সুদের হারের তথ্য পর্যালোচনা করলে দেখা যায় যে স্টেট ব্যাংক কর্তৃক জারি করা সুদের হারের তুলনায় পার্থক্য রয়েছে।

এছাড়াও, ব্যাংকগুলির মধ্যে এবং একই ঋণ প্রতিষ্ঠানের মধ্যে সময়ের মধ্যে পার্থক্য রয়েছে। TTCP জানিয়েছে যে ঋণ প্রতিষ্ঠানগুলির দ্বারা কর্পোরেট বন্ড ইস্যুতে স্থির সুদের হারের প্রয়োগ ডিক্রি নং 153/2020 এর বিধানের উপর ভিত্তি করে নয়।

পরিদর্শন সংস্থাটি জানিয়েছে যে ১৭ মে, ২০২১ সালের আগে, ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানগুলি দ্বারা জারি করা কর্পোরেট বন্ড কেনার অনুমতিপ্রাপ্ত বিষয়গুলির মধ্যে ক্রেডিট প্রতিষ্ঠান এবং বিদেশী ব্যাংক শাখা অন্তর্ভুক্ত ছিল না।

ঋণ প্রতিষ্ঠান এবং বিদেশী ব্যাংক শাখা কর্তৃক প্রতিশ্রুতি নোট, ট্রেজারি বিল, আমানত সার্টিফিকেট এবং দেশীয় বন্ড ইস্যু করার বিষয়ে ০১/২০২১ নং সার্কুলার জারি এবং কার্যকর হওয়ার পর, নতুন ঋণ প্রতিষ্ঠানগুলিকে অন্যান্য ঋণ প্রতিষ্ঠান কর্তৃক জারি করা কর্পোরেট বন্ড কেনার অনুমতি দেওয়া হয়েছিল।

"এই পরিবর্তনের ফলে, ঋণ প্রতিষ্ঠানগুলির মধ্যে মূলধন প্রবাহ আগের তুলনায় অনেক বেশি। বিশেষ করে, বিগ 4 গ্রুপের ব্যাংকগুলি থেকে মূলধন অ-রাষ্ট্রীয় বাণিজ্যিক ব্যাংকগুলিতে স্থানান্তরিত হয় যেখানে সুদের হারের কোনও ভিত্তি বা নির্দিষ্ট নিয়ম নেই," পরিদর্শন উপসংহারে বলা হয়েছে।

সরকারি পরিদর্শক বিশ্বাস করেন যে ঋণ প্রতিষ্ঠানের কর্পোরেট বন্ড ইস্যুর সুদের হারের বর্তমান নিয়মাবলী পর্যালোচনা এবং সংশোধন করা প্রয়োজন যাতে সুনির্দিষ্টতা, স্বচ্ছতা এবং নিয়মাবলীর সাথে সম্মতি নিশ্চিত করা যায়।

এছাড়াও, এই সংস্থাটি স্টেট ব্যাংককে অনুরোধ করেছে যে তারা যেন বিগ৪ গ্রুপের ব্যাংকগুলির অন্যান্য ব্যাংকে কর্পোরেট বন্ডে বিনিয়োগের সময় তাদের তত্ত্বাবধান, পরিদর্শন এবং আইনি নিয়ন্ত্রণ প্রয়োগের দিকনির্দেশনা জোরদার করে।

এসিবি মুখ খুলল

এক বিবৃতিতে, এসিবি জানিয়েছে যে সরকারি পরিদর্শকের উপসংহার অনুসারে, ১৯ ডিসেম্বর, ২০১৮ এবং ৬ ডিসেম্বর, ২০১৯ তারিখে ইস্যু করা দুটি বন্ড লটের উদ্দেশ্য ছিল ইস্যু পরিকল্পনায় স্পষ্টভাবে উল্লেখিত মূলধনকে মাঝারি ও দীর্ঘমেয়াদী ঋণ হিসেবে ব্যবহার করা।

তবে, পরিদর্শনের সময়, কিছু সময়ে রিপোর্ট করা তথ্য মেলেনি এবং স্বল্পমেয়াদী ঋণ অন্তর্ভুক্ত ছিল, তাই পরিদর্শন সংস্থাটি ব্যাংককে নিয়ম অনুসারে পরিস্থিতি পর্যালোচনা এবং সংশোধন করার অনুরোধ করেছিল।

এসিবি নিশ্চিত করেছে যে তারা সমস্ত প্রতিকারমূলক ব্যবস্থা সম্পন্ন করেছে এবং কর্তৃপক্ষের প্রয়োজনীয়তা মেনে ২৪শে সেপ্টেম্বর, ২০২৫ তারিখে কর্তৃপক্ষের কাছে একটি প্রতিবেদন জমা দিয়েছে।

ব্যাংকটি আরও জোর দিয়ে বলেছে যে এটি সর্বদা সুশাসনের মান, আর্থিক স্বচ্ছতা মেনে চলে, শেয়ারহোল্ডার, বিনিয়োগকারী এবং গ্রাহকদের অধিকার নিশ্চিত করে এবং টেকসই উন্নয়নের জন্য স্থিতিশীলতা বজায় রাখে।

সূত্র: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html