Rozšíření investic do pojištění vkladů: Návrh na pečlivé posouzení rizik

Dnes ráno (23. října) si Národní shromáždění vyslechlo prezentaci vlády k návrhu zákona o pojištění vkladů (ve znění pozdějších předpisů). Jednou z významných změn návrhu je rozšíření investičního portfolia pojištění vkladů.

Guvernér Nguyen Thi Hong představuje vládní návrh zákona o pojištění vkladů (ve znění pozdějších předpisů). Foto: PT

Guvernér Vietnamské státní banky Nguyen Thi Hong při prezentaci vládního návrhu zákona o pojištění vkladů (ve znění pozdějších předpisů) uvedl, že pokud jde o platbu pojištění, návrh zákona stanoví okamžik, kdy povinnost platit pojistné plnění vzniká jedním z následujících okamžiků.

Za prvé, plán bankrotu úvěrové instituce je schválen Vietnamskou státní bankou a Státní banka má dokument potvrzující, že pobočka zahraniční banky není schopna vyplácet vklady vkladatelům.

Za druhé, Státní banka Vietnamu vydala dokument, kterým se pozastavuje činnost speciálně kontrolovaných úvěrových institucí v oblasti přijímání vkladů, pokud úvěrová instituce nashromáždí ztráty vyšší než 100 % hodnoty svého základního kapitálu a rezervních fondů podle poslední auditované účetní závěrky.

Za třetí, jedná se o platební případ k zajištění bezpečnosti systému a sociálního pořádku a bezpečnosti. Prodloužení doby pro platbu sociálního pojištění má naléhavě řešit problémy s využíváním provozního rezervního fondu Organizace sociálního pojištění.

Pokud jde o limit platby pojištění vkladů, návrh zákona doplňuje ustanovení: pokud vznikne povinnost platit pojistné plnění podle ustanovení v odstavcích 2 a 3 článku 21 tohoto zákona, ve zvláštních případech guvernér Státní banky stanoví maximální limit platby ve výši všech pojištěných vkladů vkladatelů u organizací účastnících se pojištění vkladů. Limit platby pojištění vkladů v případě provedení insolvenčního plánu úvěrové instituce pod zvláštní kontrolou se provede podle ustanovení zákona o úvěrových institucích.

Pokud jde o pojistné, aby návrh zákona vytvořil základ pro uplatňování flexibilního mechanismu poplatků, který by odpovídal realitě a zároveň zajišťoval stabilní zdroj příjmů z pojistného na vklady, pověřuje guvernéra Státní banky, aby v každém období stanovil úrovně pojistného na vklady, uplatňoval jednotné pojistné na vklady nebo diferencované pojistné v souladu s charakteristikami vietnamského systému úvěrových institucí. Pro úvěrové instituce pod zvláštní kontrolou návrh zákona doplňuje předpisy o dočasném vrácení dluhu z pojistného na vklady vzniklého před okamžikem, kdy byly pod zvláštní kontrolou, a tím vytváří základ pro to, aby tato organizace okamžitě neplatila nedoplatky, poplatky z prodlení a případné poplatky z prodlení. Úvěrové instituce jsou odpovědné za vypracování plánu splacení částky dočasně odložené v restrukturalizačním plánu.

Pokud jde o investiční činnosti organizace pojištění vkladů, návrh zákona přebírá a doplňuje bezpečné formy investování, včetně nákupu a prodeje dluhopisů, depozitních certifikátů nebo ukládání peněz u komerčních bank se státním kapitálem nebo s kapitálem státních podniků nad 50 %. Návrh stanoví, že organizace pojištění vkladů musí kontrolovat a řídit rizika spojená s investicemi; guvernér Státní banky předepíše metody a postupy pro řízení rizik. Předpisy týkající se investičních činností organizace pojištění vkladů jsou podobné investičním činnostem sociálního pojištění a státního rozpočtu stanoveným v zákoně o sociálním pojištění, vyhlášce č. 24/2016/ND-CP, kterou se stanoví režim hospodaření se státním rozpočtem (ve znění novely a doplnění), v němž se investiční portfolio rozšiřuje o některé investiční činnosti s nízkým rizikem (například ukládání peněz u komerčních bank se státním kapitálem...) za účelem zvýšení investiční efektivity těchto fondů.

Předseda Hospodářského a finančního výboru Phan Van Mai při prezentaci zprávy o přezkumu uvedl, že Hospodářský a finanční výbor v zásadě souhlasí s ustanoveními návrhu zákona a zároveň navrhl, aby byla pečlivě prostudována regulace pojistného na pojištění vkladů, a to jak s cílem zajistit stabilní zdroje příjmů pro organizace pojištění vkladů k efektivnímu provádění politik pojištění vkladů, tak i v souladu s finanční kapacitou organizací zapojených do pojištění vkladů.

Předseda Hospodářského a finančního výboru Phan Van Mai. Foto: Duy Linh

Auditní agentura se rovněž domnívá, že je nutné pravidelně přezkoumávat a mít plán pro výpočet poplatků za pojištění vkladů na základě hodnocení a klasifikace organizací zapojených do pojištění vkladů, který specifikuje kritéria pro hodnocení a klasifikaci úvěrových institucí, metody měření rizik a metody pro výpočet poplatků za pojištění vkladů na základě úrovně rizika; je nutné stanovit a objasnit, že výběr poplatků k vyrovnání deficitu Provozního rezervního fondu lze provádět pouze ve zvláštních případech, které ovlivňují systém, a omezit případy, kdy si organizace pojištění vkladů musí půjčovat zvláštní prostředky od Státní banky; jasně stanovit limit pro zvýšení poplatků, lhůtu pro zvýšení poplatků v souladu s plánem pro vyrovnání zvláštních úvěrů od Státní banky a ihned poté se vrátit k běžné úrovni poplatků.

Pokud jde o politiku, která úvěrovým institucím pod zvláštní kontrolou umožňuje dočasně odložit platbu pojistného na pojištění vkladů, doporučuje se, aby tato politika byla zahrnuta do plánu restrukturalizace schváleného příslušným orgánem, aby byla zajištěna úplnost při posuzování plánu restrukturalizace úvěrových institucí pod zvláštní kontrolou, aby se vyjasnila lhůta, po kterou mohou úvěrové instituce dočasně odložit platbu pojistného na pojištění vkladů, a aby byl stanoven plán pro případ, že úvěrová instituce pod zvláštní kontrolou nemůže plně splatit částku dočasně odloženou podle plánu restrukturalizace.

Pokud jde o limit plateb pojištění, zkušební orgán se domnívá, že nařízení guvernéra Vietnamské státní banky týkající se limitů plateb pojištění v každém období jsou vhodná a zároveň by měly existovat konkrétní pokyny k zásadám pro úpravu limitů plateb pojištění v souladu s praxí, které chrání oprávněná práva a zájmy vkladatelů. Pokud jde o platby překračující limit, je nutné specifikovat základ pro určení „zvláštních případů“ plateb překračujících limit a prozkoumat transparentní schvalovací proces za účasti příslušných orgánů, jako je Vietnamská státní banka, Ministerstvo financí atd.

Pokud jde o investiční aktivity Společnosti pro pojištění vkladů, auditorská agentura doporučuje identifikovat a plně posoudit rizika spojená s rozšiřováním investičních aktivit, vypracovat plány pro prevenci, kontrolu a řízení rizik, analyzovat a posoudit efektivitu využití kapitálu při rozšiřování investičních aktivit, vytvořit mechanismy pro zachování kapitálu, zajistit likviditu a bezpečnost investičních aktivit; investice lze provádět pouze při zajištění rovnováhy mezi kapacitou a rezervní kapacitou pro činnosti pojištění vkladů.

Zároveň vyjasnit roli Státní banky jakožto zastupitelského orgánu státního vlastnictví organizace pojištění vkladů při rozhodování o kritériích investičního portfolia, investiční struktuře, jakož i při kontrole a řízení rizik souvisejících s investičními aktivitami; a stanovit odpovědnosti příslušných stran při nakládání s riziky.

Pojištění vkladů se podílí na řešení systémové krize

Jedním z nových bodů týkajících se pojištění vkladů v návrhu zákona o pojištění vkladů (ve znění pozdějších předpisů) je ustanovení, že organizace pojištění vkladů bude poskytovat zvláštní půjčky organizacím zapojeným do pojištění vkladů: v případě, že organizace zapojené do pojištění vkladů jsou včas zasaženy, jsou speciálně kontrolovány a vybírají peníze operací; za účelem realizace plánů ozdravení a plánů povinných převodů. Organizace pojištění vkladů bude rozhodovat o zvláštních půjčkách, včetně půjček se zajištěním/bez zajištění, s úrokem/bez úroku.

Návrh zákona doplňuje předpisy o platbách za účelem zajištění bezpečnosti systému, společenského pořádku a bezpečnosti a stanoví, že organizaci pojištění vkladů poskytuje Státní banka zvláštní úvěry s 0% úrokovou sazbou bez zajištění v případě, že částka v provozním rezervním fondu nestačí k výplatě vkladatelů; organizace pojištění vkladů vypracuje plán záloh na poplatky za pojištění vkladů, které kompenzují zvláštní úvěr.

Návrh zákona dále doplňuje ustanovení: V případě incidentu nebo krize, která hrozí ohrozit bezpečnost systému úvěrové instituce, se organizace pojištění vkladů podílí na řešení incidentu nebo krize v souladu s ustanoveními tohoto zákona. Vláda rozhodne o dalších opatřeních k řešení incidentu nebo krize.

V souvislosti s touto otázkou auditorská agentura navrhla vypracovat specifické pokyny k maximálnímu rozsahu zvláštních úvěrů na celkový provozní rezervní fond; vypracovat soubor transparentních kritérií pro schvalování zvláštních úvěrů; posílit mechanismus pro sledování využívání zvláštních úvěrů od organizace pojištění vkladů, objasnit, v jakých případech si úvěrové instituce půjčují zvláštní úvěry od Státní banky; v jakých případech si půjčují zvláštní úvěry od organizace pojištění vkladů; a vypracovat specifické pokyny k podmínkám, úrokovým sazbám a zajištění zvláštních úvěrů organizace pojištění vkladů pro úvěrové instituce.

Pokud jde o účast na řešení incidentů a krizí v provozu úvěrových institucí, Hospodářský a finanční výbor doporučuje zvážit neregulaci tohoto obsahu, protože obsah politiky se překrývá s ustanoveními v článku 162 bodu 4 zákona o úvěrových institucích.

Zdroj: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html