Tento krok má za cíl chránit národní finanční transparentnost a zabránit zneužívání humanitárních aktivit k nezákonným účelům.
Zvýšení finanční transparentnosti: Zastavení zneužívání humanitárních fondů, praní špinavých peněz a daňových úniků.
Zahraniční granty jsou klíčovým zdrojem, který doplňuje programy socioekonomického rozvoje, humanitární pomoc a úsilí o snižování chudoby ve Vietnamu. Nárůst nadnárodní finanční kriminality, zejména praní špinavých peněz a daňových úniků, však představuje značnou výzvu pro řízení těchto kapitálových toků.
Vyhláška č. 313/2025/ND-CP, účinná od 8. prosince 2025 a nahrazující vyhlášku č. 80/2020/ND-CP, jasně ukazuje odhodlání vlády zavést přísnější právní rámec pro nevratnou pomoc, která nespadá pod oficiální rozvojovou pomoc (ODA).
Ekonomičtí experti hodnotí, že dekret potvrzuje princip „nulové tolerance“. Základním a průlomovým ustanovením nového dekretu je přísný zákaz používání pomoci k praní špinavých peněz, financování terorismu, daňovým únikům; k dosažení podílu na zisku, osobního prospěchu; k způsobování ztrát, plýtvání, korupce nebo k poškozování národní bezpečnosti a společenského řádu. „Zařazení praní špinavých peněz a daňových úniků na seznam absolutních zákazů je nezbytným krokem k posílení národního systému prevence a kontroly finanční kriminality a zároveň potvrzuje závazek Vietnamu k mezinárodním standardům v oblasti boje proti praní špinavých peněz,“ zdůraznil tržní ekonom Tran Manh Hung.
Vyhláška vyžaduje, aby byl zajištěn legální původ finančních prostředků pomoci.
Je pozoruhodné, že za účelem prosazování zákazu používání pomoci k negativním účelům obsahuje vyhláška č. 313 podrobná pravidla týkající se zásad finančního řízení finančních prostředků pomoci. Vyhláška konkrétně vyžaduje zajištění legálního původu finančních prostředků pomoci a požaduje, aby přijímající orgán byl odpovědný za posouzení zákonnosti finančních prostředků od samého počátku. Zároveň musí zajistit transparentnost toku finančních prostředků, protože příjem a výplata finančních prostředků musí probíhat prostřednictvím účtu pro příjemce pomoci, čímž je zajištěna transparentnost, transparentnost a úplné reportování. Dále bylo zpřísněno účetnictví státního rozpočtu: Finanční prostředky pomoci, které jsou součástí příjmů státního rozpočtu, musí být plně promítány, zaúčtovány a vypořádány v souladu s ustanoveními zákona o státním rozpočtu. I finanční prostředky pomoci, které nejsou součástí příjmů státního rozpočtu, musí splňovat platné účetní a daňové předpisy.
Toto nařízení vytváří přísnou kontrolní bariéru od fáze přijetí až po fázi vyplacení, což ztěžuje zneužívání humanitárních a charitativních projektů k legitimizaci špinavých peněz nebo k vyhýbání se daňovým povinnostem.
Zpřísnit řízení pomoci, abychom se dostali z „šedé listiny“.
Zpřísnění správy grantů mimo oficiální rozvojovou pomoc prostřednictvím dekretu 313 není jen interním požadavkem, ale také tlakem vyplývajícím z mezinárodních závazků v oblasti boje proti finanční kriminalitě. Vietnam, jako člen Asijsko- pacifické skupiny pro boj proti praní špinavých peněz (APG), usiluje o zlepšení svého právního rámce tak, aby vyhovoval doporučením Finančního akčního výboru (FATF) týkajícím se praní špinavých peněz a financování terorismu (AML/CFT).
Vyhlášení dekretu 313/2025/ND-CP je pozitivním signálem, který značí zrání vietnamského hospodaření s veřejnými financemi. Jeho skutečná účinnost však bude záviset na odhodlání převést právní rámec do praktických opatření a zajistit, aby veškeré finanční prostředky z pomoci byly použity na humanitární účely a udržitelný rozvoj.
Zařazení praní špinavých peněz a daňových úniků mezi absolutně zakázané činy v sektoru pomoci je klíčovým krokem ke zlepšení dodržování předpisů. „Toto je velmi rozhodný právní krok vlády, který pomáhá Vietnamu minimalizovat riziko zařazení na „šedý seznam“ vysoce rizikových zemí FATF z hlediska praní špinavých peněz. Bez rozhodných kroků by byla finanční důvěryhodnost země vážně poškozena, což by bránilo přeshraničním transakcím a investicím,“ potvrdil pan Hung.
Ekonomičtí experti však také poznamenávají, že i přes posílený právní rámec zůstává největší výzvou implementace a dohled. Je třeba posílit dohled nad schválenou pomocí. Řídící orgán a ministerstvo financí musí zavést mechanismy pro pravidelné i neplánované kontroly, aby se zajistilo, že finanční prostředky jsou využívány k zamýšlenému účelu a efektivně, a aby se předešlo ztrátám, plýtvání nebo osobnímu prospěchu. Zejména pomoc, která nepochází ze státního rozpočtu (kterou přijímají nevládní organizace a soukromé fondy), vyžaduje samostatný mechanismus dohledu, který zajistí dodržování daňových a účetních předpisů, aniž by to bránilo realizaci humanitárních projektů.
Vyhláška 313 dále zavádí mechanismus, který umožňuje řídící agentuře rozhodnout o zastavení nebo ukončení projektu/neprojektu, pokud po 6 měsících od data schválení dojde k nesrovnalostem nebo událostem vyšší moci. Tento flexibilní mechanismus pro zastavení přijímání pomoci pomáhá zabránit zneužití schválené pomoci z důvodu potenciálních rizik financování nebo nesrovnalostí s politikou, a tím se zabrání jejímu dlouhodobému zneužívání.
Řídící agentura musí zintenzivnit úsilí o zvýšení transparentnosti a otevřenosti základních informací týkajících se pomoci...
Digitalizujte řízení, abyste zajistili, že finanční pomoc dosáhne těch správných lidí.
Zejména mnoho ekonomických expertů se shoduje na tom, že aby byl dekret 313 skutečně účinný v boji proti zneužívání pomoci k praní špinavých peněz a daňovým únikům, jsou zapotřebí komplexní řešení a modernizace řízení. Za prvé je nutné digitalizovat a propojit data v celém procesu řízení pomoci, od registrace a schvalování až po účetnictví a vypořádání. To zahrnuje vybudování centralizované databáze finančních prostředků pomoci, propojené mezi ministerstvem financí a komerčními bankami pro sledování toku peněz. Digitalizace pomáhá rychle vysledovat podezřelé transakce a odhalit včasné známky praní špinavých peněz nebo daňových úniků.
Řídící agentura musí dále posílit zveřejňování a transparentnost základních informací o pomoci, jako je jméno dárce, účel, hodnota a postup, na elektronickém portálu, zejména u velkých humanitárních projektů. Pan Nguyen The Tien, obyvatel okresu Ba Dinh v Hanoji, vyjádřil souhlas: „Vždy podporujeme humanitární projekty, ale někdy se stále obáváme, zda se peníze skutečně dostanou k chudým a potřebným. Zveřejňování těchto informací online pomůže lidem, jako jsme my, je monitorovat. Už jen to, že víme, kdo to financuje, co dělá a do jaké míry to dělá, nám dává pocit mnohem většího bezpečí.“
Konečně je zapotřebí intenzivní školení v oblasti boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu pro zaměstnance zapojené do správy, přijímání a využívání finančních prostředků pomoci ve vietnamských agenturách a organizacích. To zajistí, že nová nařízení budou správně pochopena a uplatňována, a zlepší se tak kvalita hodnocení a monitorování.
Zdroj: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
Komentář (0)