Banky musí veřejně zveřejnit akcionáře, kteří drží 1 % nebo více základního kapitálu.

Transakce v komerční bance. Foto: Giang Huy — Transakce v komerční bance. *Foto: Giang Huy*

Tento obsah je součástí zákona o úvěrových institucích (ve znění pozdějších předpisů), který schválilo Národní shromáždění 18. ledna. Od 1. července 2024, kdy tento zákon nabude účinnosti, musí banky dodržovat mnoho přísnějších předpisů týkajících se poměru vlastnictví akcionářů a také transparentnosti informací.

Podle zákona o úvěrových institucích vydaného od roku 2010 (aktuální platnost) musí banky zveřejňovat pouze informace o členech představenstva, dozorčí rady, výkonné rady a spřízněných osobách... Banky kótované na akciovém trhu mají další ustanovení zákona o cenných papírech, která jim umožňují zveřejňovat informace hlavním akcionářům a spřízněným osobám, které drží 5 % nebo více základního kapitálu. Nedávno přijatý novelizovaný zákon o úvěrových institucích však vyžaduje zveřejnění celých jmen osob a organizací, které jsou akcionáři vlastnícími 1 % nebo více základního kapitálu, a spřízněných osob na webových stránkách banky.

Úvěrové instituce každoročně zveřejňují tyto informace valné hromadě akcionářů, valné hromadě členů a správní radě úvěrové instituce.

Kromě toho jsou „příbuzné osoby“ podle novelizovaného zákona o úvěrových institucích rozšířeny také o rodiče, adoptivní rodiče, nevlastní otce, nevlastní matky, tchány/tchyně; adoptované děti, zeťe; nevlastní sourozence; švagry, švagry, švagry, švagry, švagry stejných rodičů nebo nevlastní sourozence.

Kromě toho jsou podle nového zákona za „příbuzné osoby“ považováni také prarodiče z otcovy a matčiny strany; vnoučata; strýcové z otcovy a matčiny strany, tety z otcovy a matčiny strany, strýcové z otcovy a matčiny strany a neteře a synovci.

Za „propojené osoby“ se považují i další právnické a fyzické osoby s potenciálně rizikovými vztahy k činnosti úvěrové instituce, jak je stanoveno vnitřními předpisy banky nebo na žádost Státní banky prostřednictvím inspekce a dohledu.

Dalším důležitým bodem v novelizovaném zákoně o úvěrových institucích je snížení limitu vlastnictví pro institucionální akcionáře (včetně akcií, které tito akcionáři vlastní nepřímo) z 15 % na 10 %; pro akcionáře a s nimi spojené osoby z 20 % na 15 %. Limit vlastnictví pro individuální akcionáře zůstává stejný jako současný, tj. 5 %.

Od 1. července si akcionáři a s nimi spojené osoby vlastnící akcie přesahující limit podle nových předpisů nadále zachovají své podíly, ale nebudou moci jejich podíl navýšit, s výjimkou případů obdržení dividend v akciích.

Nové předpisy – snižující poměr vlastnictví skupin akcionářů nebo transparentnost informací s akcionáři držícími 1 % nebo více kapitálu – mají za cíl omezit situaci, kdy v bankovních operacích dominují podniky z malých podniků.

Ve skutečnosti lze procento jednotlivců a organizací, které drží akcie v bankách nebo si půjčují kapitál, snadno spočítat a sledovat. Skuteční vlastníci, kteří mají rozhodující moc, však nejsou v záznamech odhaleni, pokud požádají nebo najmou jiné osoby, aby držely akcie jejich jménem, nebo založí „fiktivní“ podniky za účelem půjčování kapitálu. Výsledky vyšetřování v Saigon Bank (SCB) tuto situaci jasně ukazují.

Státní banka rovněž uznala, že je obtížné mít jakékoli předpisy, které by tuto problematiku řešily důkladně, ale je nutné ji řešit komplexně, včetně obsahu novelizovaného zákona o úvěrových institucích a dalších řešení, jako je propojení celostátních údajů o obyvatelstvu, registrace podniků a koordinace příslušných orgánů státní správy, inspekčních, vyšetřovacích a auditorských orgánů.

HA (dle VnE)

Zdroj