Vyšetřovací úřad navrhl stíhat obžalovaného Nguyen Van Linha (narozeného v roce 1986, bankovního pokladníka) pro trestný čin zpronevěry. Podle závěrů vyšetřování ústředí TPBank (HUB HO) centralizovalo pokladnu, která ukládá aktiva včetně zlata, hotovosti, cenných papírů, důležitých pečetí, zajištění atd. Pokud jde o zlato, je sklad rozdělen do 3 oblastí správy.

TPBank proto akceptuje, že si za poplatek ponechá zlato SJC a DOJI , a to včetně ponechání původní série (při vrácení bude zlato obdrženo v původním stavu), nikoli v původní sérii (při vrácení bude obdrženo zpět celé množství zlata).

Pokud jde o obchodování se zlatem, zlato SJC je uloženo v TPBank a používáno pro nákupní a prodejní transakce se zákazníky. Zastavené zlato (jako zástava): TPBank půjčuje peníze zákazníkům a používá zlaté slitky SJC jako zástavu. Po obdržení hypotéky je zlato zapečetěno v souladu s předpisy TPBank a uloženo v trezoru.

Zejména zlato určené k obchodování a zlato držené v úschově je inventarizováno denně a pravidelně Radou pro správu skladů, a to každý rok k 30. červnu a 31. prosinci.

žlutá ústa 1 1155.jpg
Ilustrace: Chi Hung

Kolem roku 2017 byl Nguyen Van Linh pokladníkem, členem správní rady Treasury v transakčním centru ústředí TPBank. Linh si všiml, že zlato zastavené v trezoru kolísalo jen málo, zákazníci, kteří si zlato zastavili, měli v knize správy jasný harmonogram vypořádání a splatnosti a kontrola a započítávání tohoto typu aktiv probíhalo pouze dvakrát ročně a bylo předem oznámeno.

Linh proto přišel s nápadem přivlastnit si zlato v trezoru (uložené v trezoru pro nákup a prodej zlata, ponechané pro ostatní) a poté si zlato z trezoru vzít k hypotéce, aby nahradil nedostatek a obešel tak denní inventuru.

Sofistikované přivlastňování zlata

Z účetních informací Linh zjistil, že zákazník jménem C. zastavil 246 taelů zlata SJC, ale platil pouze papírově a zlato uchovával ve stálém skladu. Linh plánoval výše uvedené množství zlata v trezoru využít pro nákup a prodej a nahradit ho množstvím zlata, které pan C. zastavil.

Dne 5. července 2017, po dokončení inventury zlata na konci dne, Linh využil nedbalosti ostatních členů správní rady skladu a vzal z trezoru obsahujícího „zlato k prodeji a úschově“ 246 taelů zlata SJC, vložil je do plastového sáčku a uložil do kovové krabice.

Ráno 6. července 2017, během procesu otevírání skladu za účelem příjmu finančních prostředků pro pobočky, Linh přinesl do vyrovnávacího skladu kovovou krabici obsahující 246 taelů zlata SJC (prostor vně trezoru, vstup a výstup do vyrovnávacího skladu není řízen ani monitorován).

Pozdě dopoledne využil Linh doby, kdy zaměstnanci pokladny šli k bankomatu doplnit fond, a tak se vydal do vyrovnávacího skladu, aby si vzal 246 taelů zlata SJC a prodal je za více než 8,8 miliardy VND. Obžalovaný všechny výše uvedené peníze vložil na účet cenných papírů.

Na konci pracovního dne 6. července 2017, během inventurního procesu s radou správy skladu, Linh uložil pytel zlata pana C. obsahující 246 taelů do trezoru „nákup, prodej, úschova“, aby nahradil zlatý účet, který si Linh vzal. Ostatní členové rady správy skladu proto dlouhou dobu nezjistili chybějící majetek.

Do 22. března 2019 pan C. plně splatil půjčku a od TPBank obdržel všech 246 taelů zlata. Aby se Linh i nadále vyhnul odhalení nedostatku vyvlastněného zlata, prořízl pečeť zlatého pytle společnosti DOJI v trezoru, vyndal 246 taelů zlata SJC a poté je uložil do trezoru obsahujícího zlato banky určené k prodeji.

Do 15. ledna 2021 se v trezoru, za jehož správu byl Linh zodpovědný, objevilo dalších 561 taelů zlata SJC, které sloužily jako zástava za bankovní úvěr paní H.

Když si Linh uvědomila, že použití zastaveného zlata paní H. k nahrazení 246 taelů zlata SJC, které si přivlastnila, bude bezpečnější, vytáhla z trezoru kovovou krabici obsahující zastavené zlato paní H., aby rozbila zámek, vytáhla 246 taelů zlata SJC, zabalila je, zapečetila a uložila do zlatého trezoru typu „koupit, prodat a uchovat“. Zbývající zlato Linh uložila do kovové krabice v „trezoru určeném pouze k uchovávání“.

Dne 9. srpna 2023 vrátil Linh do trezoru 561 taelů zlata, které paní H. zastavila. Poté, co paní H. dluh splatila, v trezoru nezbylo žádné další vhodné množství zlata, které by kompenzovalo zabavených 246 taelů zlata. Linh je nemohl vrátit, a tak se sám udal.