Potenciální nedobytné pohledávky v TPBank se zdvojnásobily

Zisky prudce klesly

Akciová banka Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) právě oznámila svou finanční zprávu za čtvrté čtvrtletí roku 2023, v níž mnoho ukazatelů ukazuje opačný směr.

Zisk TPBank po zdanění ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 tak činil pouze 493 miliard VND, což je o 1 026 miliard VND méně, což odpovídá 67,5 % ve srovnání se čtvrtým čtvrtletím roku 2022; kumulativní zisk za celý rok dosáhl 4 463 miliard VND, což je o 1 798 miliard VND méně než v předchozím roce, což odpovídá 28,7 %.

Pan Le Quang Tien - místopředseda představenstva, zástupce organizace (oprávněná osoba k zveřejňování informací) - vysvětlil výkyvy obchodních výsledků během daného období a uvedl, že v kontextu nestability a nevýrazného zlepšení obchodní situace podniků, zavedení mnoha preferenčních úrokových politik a opatření ke snížení úrokových sazeb ze strany TPBank, včetně osvobození od poplatků na podporu podniků a jednotlivců se snížením úroků o tisíce miliard VND, vedlo to k tomu, že obchodní výsledky banky nedosáhly očekávaných výsledků.

Data ve finanční zprávě TPBank však ukazují, že čisté úrokové příjmy (většinou příjmy z úroků z úvěrů) stále poměrně dobře rostou.

Mezitím se TPBank „přesunula na zpáteční cestu“, když aktivity v oblasti služeb rostly negativně, ostatní aktivity utrpěly ztráty a zejména TPBank musela vyčlenit obrovský rozpočet na rezervy. Rezervy dramaticky vzrostly, když prudce vzrostly nedobytné pohledávky TPBank.

Konkrétně úrokové a podobné příjmy ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 dosáhly 7 753 miliard VND, což představuje nárůst o 1 730 miliard VND, což odpovídá 28,7 % ve srovnání se čtvrtým čtvrtletím roku 2022; kumulativní příjem za celý rok se zvýšil z 21 811 miliard VND na 28 559 miliard VND.

Úrokové náklady a podobné náklady se ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 zvýšily o 514 miliard VND, což odpovídá 15,8 % na 3 757 miliard VND; celková částka za rok dosáhla 16 135 miliard VND, oproti 10 424 miliardám VND v roce 2022.

Je vidět, že i přes účast na snižování úrokových sazeb z úvěrů na podporu podniků a jednotlivců TPBank stále zaznamenala nárůst úrokových a podobných příjmů, a to dokonce silněji než úrokové náklady.

V důsledku toho se čistý úrokový příjem banky ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 zvýšil o 1 216 miliard VND, což odpovídá 43,7 % na 3 996 miliard VND; kumulativní součet za rok se zvýšil z 11 387 miliard VND na 12 425 miliard VND.

Je tedy zřejmé, že úvěrové aktivity nejsou faktorem, který vede TPBank k „zpětnému růstu“. Zisk této banky prudce poklesl, když čistý zisk z činností v oblasti služeb klesl o 702 miliard VND, což odpovídá 86 %, na pouhých 114 miliard VND ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023; kumulativní zisk za celý rok se snížil z 2 692 miliard VND na 2 279 miliard VND.

Mezitím jiné aktivity způsobily, že TPBank ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 ztratila 41,8 miliardy VND; kumulovaná ztráta za celý rok činila 105 miliard VND.

Nejvíce pozoruhodné je, že TPBank použila neobvykle vysoký rozpočet na tvorbu opravných položek. Náklady na tvorbu opravných položek k úvěrovému riziku ve čtvrtém čtvrtletí roku 2023 činily 1 970 miliard VND, což představuje nárůst o 1 855 miliard VND, což odpovídá 1 613 %; celková částka za rok dosáhla 3 946 miliard VND, což představuje nárůst o 2 102 miliard VND, což odpovídá 114 % ve srovnání s rokem 2022.

Zdvojnásobení špatných dluhů

Je zřejmé, že náhlý nárůst nákladů na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům o 1 613 % je jedním z hlavních důvodů prudkého poklesu čistého zisku TPBank. TPBank musí vynakládat značné částky z rozpočtu na tvorbu opravných položek, protože nedobytné pohledávky i pohledávky s možností ztráty kapitálu v této bance dosáhly rekordních hodnot.

Konkrétně k 31. prosinci 2023 činily nedobytné pohledávky u TPBank 4 200 miliard VND, což představuje 2,05 % z celkových nesplacených úvěrů; představuje nárůst o 2 843 miliard VND, což odpovídá 210 % v absolutní hodnotě. Poměr nedobytných pohledávek prudce vzrostl z 0,84 % v roce 2022 na 2,05 %.

Nejvýraznější je nárůst špatných úvěrů o 610 miliard VND, což odpovídá 121 % ve srovnání s koncem roku 2022, na 1 115 miliard VND.

Jedná se o nejvyšší úroveň špatných úvěrů a dluhů s potenciální ztrátou kapitálu v TPBank v poslední době.

Je třeba zdůraznit, že s 210% nárůstem v roce 2023 porostou špatné úvěry TPBank rychlejším tempem než 28,3% nárůst úvěrů.

Ve srovnání s dříve stanoveným plánem TPBank splnila cíl týkající se poměru špatných úvěrů. Výroční valná hromada akcionářů TPBank dříve schválila plán na snížení poměru špatných úvěrů pod 2,2 %.

Zisk před zdaněním byl však mnohem nižší, než se plánovalo. Akcionáři očekávali, že zisk banky před zdaněním v roce 2023 dosáhne 8 700 miliard VND (což odpovídá nárůstu o 111 %), ale skutečná částka byla pouze 5 589 miliard VND, což je o 35,8 % méně, než se plánovalo.

Zdroj