Skupina pro překonání špatných bankovních dluhů

Celkový rozsah špatných úvěrů v bankách se zpomalil, ale jejich kvalita se zhoršila, přičemž více „nestandardních“ dluhů se přesunulo do skupiny „pochybných“ a „kapitálově ztrátových“.

Špatné úvěry jsou v bankovním sektoru problémem. V prvních dvou čtvrtletích roku se tento ukazatel neustále zvyšoval, což vytvářelo tlak na provoz a zhoršovalo obchodní výsledky, přičemž poskytování úvěrů se stalo opatrnějším. Tento tlak se i ve třetím čtvrtletí dále zvyšoval, a to nejen v rozsahu celkových špatných úvěrů, ale i v kvalitě dluhu.

Nedobytné pohledávky se klasifikují na základě kritéria doby splácení dluhu. Dluh skupiny 3 (nestandardní dluh) je dluh po splatnosti od 91 do 180 dnů. Pokud je dluh po splatnosti od 181 do 360 dnů, je zařazen do skupiny 4 (pochybné pohledávky) a nad 361 dnů je to dluh skupiny 5 (dluh s možností ztráty kapitálu). Čím déle je dluh po splatnosti, tím nižší je pravděpodobnost jeho vymáhání. To je také důvod, proč se tvorba opravných položek postupně zvyšuje z 20 % u dluhů skupiny 3 na 50 % u dluhů skupiny 4 a 100 % u dluhů skupiny 5.

Ve finančních výkazech bank se změna ve třetím čtvrtletí oproti první polovině letošního roku projevuje především v poměru skupin 3 a 4-5. V tomto případě má rozsah dluhu ve skupině 3 tendenci klesat, ale dluh ve skupinách 4 a 5 prudce roste. Pozitivní je, že rychlost tvorby špatných pohledávek má tendenci se zpomalovat, ale problém je v tom, že úroveň dluhů po splatnosti má tendenci se zvyšovat u starých špatných pohledávek.

Ve srovnání s druhým čtvrtletím se dluh skupiny 3 Vietcombank snížil o téměř 8 %, ale dluh skupiny 4 se více než zdvojnásobil a dluh skupiny 5 se zvýšil o více než 30 %. Podobný vývoj nastal u VietinBank a BIDV . Dluh skupiny 3 VietinBank byl na konci třetího čtvrtletí pouze poloviční oproti předchozím třem měsícům, ale dluh skupiny 4 se více než zdvojnásobil a dluh skupiny 5 se zvýšil o více než 25 %.

Pro skupinu privátního bankovnictví je situace poněkud méně pozitivní. Dluh ve skupině 3 se nesnížil, ale pouze rostl pomalejším tempem než v první polovině roku. Dluh ve skupinách 4 a 5 má naproti tomu tendenci k silnějšímu růstu.

V Techcombank se objem dluhu ve skupinách 3-5 do konce třetího čtvrtletí zvýšil ve srovnání s koncem prvního a druhého čtvrtletí. Celkový nedobytný dluh banky k 30. září činil téměř 6 500 miliard VND, což představuje nárůst o téměř 30 % ve srovnání s předchozími třemi měsíci. Pro VPBank je pozitivní, že dluh ve skupinách 3 a 5 příliš nekolísal, zatímco dluh ve skupině 4 se zvýšil o téměř 38 %.

Podle společnosti VPBank Securities činil celkový dluh skupiny 4 kótovaných bank ke konci třetího čtvrtletí 73 604 miliard VND, což představuje nárůst o více než 31 % ve srovnání s koncem druhého čtvrtletí.

„Průměrný poměr špatných úvěrů kótovaných bank je stále pod hranicí 3 %, ale v době obtížné ekonomické situace je to také alarmující,“ uvádí se ve zprávě o výhledu bankovního sektoru od VPBank Securities.

Ve srovnání se začátkem roku zůstala míra špatných úvěrů v systému také vysoká. Poměr špatných úvěrů 25 největších kótovaných bank se na konci třetího čtvrtletí zvýšil na 2,24 % – což je nejvyšší úroveň od roku 2017.

Pozitivní signál je, že celkové procento dluhu skupiny 2 se na konci třetího čtvrtletí snížilo na 2,3 % ve srovnání s 2,5 % na konci druhého čtvrtletí. „Tvorba špatných úvěrů se zpomaluje,“ hodnotí nejnovější zpráva VNDirect o bankovním sektoru. Analytický tým se však domnívá, že v kontextu stále obtížné ekonomické aktivity budou náklady na tvorbu opravných položek v nadcházejících čtvrtletích i nadále snižovat zisky bank.

Minh Son

Zdrojový odkaz