Riesige Steuerschulden

Hai Ha Waterway Transport Company Limited wurde am 8. September 2003 in Nr. 132, Wohngruppe Nr. 6, Diem Dien Town, Bezirk Thai Thuy, Provinz Thai Binh gegründet. Gesetzliche Vertreterin ist Frau Tran Tuyet Mai.

Dies ist seit vielen Jahren einer der fast 40 großen Erdöl-Import- und -Export-Hubs des Landes. In den letzten Jahren hatte dieser Erdölgigant aus dem Norden jedoch kontinuierlich hohe Steuerschulden.

Die Hai Ha Waterway Transport Company Limited schuldet derzeit Steuern in Höhe von über 1.700 Milliarden VND, hauptsächlich Umweltschutzsteuern. Im Jahr 2021 lag die Steuerschuld des Unternehmens bei rund 815 Milliarden VND, im Jahr 2020 bei rund 761 Milliarden VND.

Hai Ha.jpg
Hai Ha ist ein „großer Player“ auf dem Erdölmarkt.

Die Generaldirektion für Steuern verfügt über zahlreiche Dokumente, in denen die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh und deren Direktor angewiesen und aufgefordert werden, Maßnahmen zur Eintreibung von Steuerschulden zu ergreifen, um die Steuerschulden für den Staatshaushalt wieder hereinzuholen.

Allein im Jahr 2023 veröffentlichte die Generaldirektion für Steuern drei Dokumente mit der Aufforderung, Maßnahmen zur Einziehung der Steuerschulden von Hai Ha zu ergreifen. Am 13. März forderte die Generaldirektion für Steuern ebenfalls Maßnahmen zur Einziehung der Steuerrückstände. Am 18. Mai forderte diese Behörde den Direktor der Steuerbehörde der Provinz Thai Binh erneut auf, umgehend Zwangsmaßnahmen zur Einziehung der Steuerrückstände von Hai Ha zu ergreifen.

Am 26. Mai veröffentlichte die Generaldirektion für Steuern eine dringende Mitteilung, in der sie den Direktor der Steuerbehörde der Provinz Thai Binh aufforderte, am 26. Mai unverzüglich Durchsetzungsmaßnahmen einzuleiten.

Die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh hat Zwangsmaßnahmen ergriffen, um Verwaltungsentscheidungen zur Steuerverwaltung gegen die Hai Ha Waterway Transport Company Limited durchzusetzen. Konkret: Zwangsmaßnahmen durch Abhebung von Geldern vom Konto und Einfrieren des Firmenkontos gemäß sechs Entscheidungen, fortlaufend vom 26. Juni bis 28. August.

Darüber hinaus hat die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh mit Beschluss vom 12. September (gültig vom 13. September 2023 bis 12. September 2024) die Aussetzung der Rechnungsverwendung durch Unternehmen durchgesetzt.

Am 30. August schickte die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh eine Mitteilung an die Einwanderungsbehörde des Ministeriums für öffentliche Sicherheit , in der sie um eine vorübergehende Ausreisesperre für die Rechtsvertreterin der Hai Ha Waterway Transport Company Limited, derzeit Frau Tran Tuyet Mai, bat.

Bank schuldet Geld vom Erdölpreisstabilisierungsfonds

Am 5. Juni 2023 meldete die Hai Ha Waterway Transport Company Limited schriftlich, dass die BIDV Bank – Long Bien Branch automatisch fast 270 Milliarden VND vom Konto des Petroleum Price Stabilization Fund abgebucht habe.

Das Unternehmen bestätigte, dass die Eintreibung der Schulden „von der Hai Ha Company aufgrund der Nichteinhaltung der Bestimmungen des Dekrets Nr. 95/2021/ND-CP nicht genehmigt wurde“.

Bis zum 31. August 2023 hat das Finanzministerium eine offizielle Mitteilung herausgegeben, in der die BIDV Bank Long Bien Branch aufgefordert wird, die Bestimmungen des Regierungserlasses Nr. 95 strikt einzuhalten.

Ebenfalls am 31. August 2023 sandte das Finanzministerium ein Dokument an die Staatsbank, um über den Vorfall zu informieren.

Das Finanzministerium fordert die Staatsbank von Vietnam auf, die Geschäftsbanken des Bankensystems und die legal in Vietnam tätigen ausländischen Bankfilialen – in denen wichtige Erdölhändler registriert sind, die Konten für den Erdölpreisstabilisierungsfonds eröffnen – anzuweisen, die Bestimmungen des Regierungserlasses Nr. 95/2021/ND-CP vom 1. November 2021 einzuhalten.

Nach vielen Monaten harter Arbeit zahlte die BIDV-Zweigstelle Long Bien Anfang November 2023 Schulden in Höhe von fast 270 Milliarden VND vom Konto des Fonds zur Stabilisierung der Erdölpreise an Hai Ha zurück.

Nach Angaben der Regierungsinspektion werden Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds regelmäßig und kontinuierlich umgesetzt, was nicht mit dem Preisgesetz vereinbar ist. Die Verwaltungsagentur des BOG-Fonds drückt sich weiterhin vor der Verantwortung. Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Agentur und der koordinierenden Agentur (das Finanzministerium leitet die Verwaltung und koordiniert sie mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds. Außerdem werden wichtige Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds kontrolliert und beaufsichtigt. Daher ist die Verwaltung des BOG-Fonds nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium beschloss, Verwaltungssanktionen zu verhängen. Die Staatsbank von Vietnam hat kein Dokument herausgegeben, in dem Geschäftsbanken angewiesen werden, den BOG-Fonds gemäß den Funktionen und Aufgaben der Bank zu verwalten.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdöllieferanten den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie ihn nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern ihn für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie ihn mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung des Geschäftsbetriebs nicht unverzüglich in Erwägung gezogen und umgesetzt. Auch hat es Unternehmen, die vom Finanzministerium mehrfach wegen Verwaltungsverstößen sanktioniert worden waren, die Berechtigung zur Tätigkeit als Mineralölgroßhändler unter seiner Aufsicht nicht entzogen. Dies führte dazu, dass Großhändler kontinuierlich Mittel aus dem BOG-Fonds missbrauchten, um die Mineralölpreise zu stabilisieren.

Übertragen Sie die Akte an das Ministerium für öffentliche Sicherheit

Gemäß der vom stellvertretenden Generalinspekteur der Regierung Le Sy Bay unterzeichneten Abschlussmitteilung hat diese Agentur die Akten an das Ministerium für öffentliche Sicherheit weitergeleitet, damit es die drei Fälle gemäß den gesetzlichen Bestimmungen prüfen und bearbeiten kann.

Einer der drei Fälle betrifft „Illegale Handlungen bei der Erklärung und Zahlung von Umweltschutzsteuern auf Benzin und Öl; Verwendung des Preisstabilisierungsfonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung bei der Hai Ha Waterway Transport Company Limited“.

Öl- und Gasunternehmen haben Schulden, Banken kassieren Geld aus dem Preisstabilisierungsfonds. Unternehmen geben an, dass es schwierig sei, den Saldo des Preisstabilisierungsfonds gemäß den Vorschriften aufrechtzuerhalten, denn wenn sie bei der Bank, die das Konto beim Preisstabilisierungsfonds eröffnet hat, noch Schulden haben, zieht die Bank die Schulden automatisch von den anderen Konten des Unternehmens ab, einschließlich des Kontos des Preisstabilisierungsfonds.