Warum ist die CIR bei verschiedenen Banken unterschiedlich?

[Anzeige_1]

ANTD.VN – Vietnam hat Geschäftsbanken mit einem Kosten-Ertrags-Verhältnis (CIR) von nur etwa 20 %, aber sie erzielen nicht unbedingt die entsprechenden besten Geschäftsergebnisse.

Auch die CIR-Quote von rund 20 % stellt einen bisherigen Rekordtiefstand des vietnamesischen Bankensystems dar. Allerdings sind die Unterschiede zwischen den Banken immer noch recht groß. Die erste Halbjahresberichtssaison 2023 zeigt dies deutlich.

Im Bankensektor sind die Anleger neben der Geschichte des Gewinns, der Rentabilität, der Dividenden, der uneinbringlichen Forderungen usw. auch an der CIR als Index interessiert, der die Effizienz jeder Entwicklungsphase widerspiegelt. Hinter jeder Phase stehen die Strategie und der Geschmack, für den sich die Bank entscheidet.

Warum so große Unterschiede?

Weltweit ist die CIR je nach Entwicklungsstand des Marktes und des Bankensystems des jeweiligen Landes hoch oder niedrig. Banken, die eine stabile Infrastruktur aufgebaut haben, wählen häufig die Strategie, den „Nenner“ zu erhöhen, also das Einkommen zu steigern, um die Optimierung zu erreichen. Einige Banken konzentrieren sich auf die Reduzierung des „Zählers“, also auf die Senkung der Kosten. Oder es besteht die Möglichkeit, beide Richtungen zu kombinieren, um die CIR zu verbessern.

In Vietnam ist auf den ersten Blick zu erkennen, dass die Banken um die Senkung der CIR wetteifern. Dies muss aber nicht gleichzeitig die vorrangige Wahl sein, da es auch auf die Entwicklungsmerkmale jedes einzelnen Mitglieds ankommt, die mit der jeweiligen Phase verbunden sind.

Im Kontext der sich entwickelnden vietnamesischen Industrie und des Marktes besteht bei Banken der gemeinsame Punkt darin, dass sie große Ressourcen und Investitionskosten erfordern. Die drei teuersten Investitionsachsen sind die Netzwerkinfrastruktur der Zweigstellen und Transaktionsbüros, die Personalentwicklung und die Technologie für den Wettlauf um die digitale Transformation.

Da die Ausgangslage unterschiedlich ist und unterschiedliche Höhen und Tiefen erlebt, ist auch die CIR der vietnamesischen Banken sehr unterschiedlich. Den niedrigsten Wert weist derzeit die VPBank mit rund 20 % auf, SHB liegt ebenfalls nahe an diesem Niveau, während Vietcombank und VietinBank bei rund 30 % liegen, Techcombank und HDBank zwischen 32 % und über 34 %, einige andere Banken liegen noch immer bei rund 40 % …

CIR ist nur relativ und spiegelt den Zeitpunkt wider. Daher wählen Analysten häufig einen Jahresdurchschnitt, um im Vergleich eine größere Einheitlichkeit zu erreichen.

Andererseits kommt es, wie oben beschrieben, aufgrund unterschiedlicher Ausgangspunkte, Höhen und Tiefen oder unterschiedlicher Geschäftsvorlieben und Investitionsentscheidungen sowie aufgrund unterschiedlicher Ausgewogenheiten zwischen Effizienz und Risikokostenmanagement in verschiedenen Phasen zu sehr unterschiedlichen CIR-Werten im System zwischen den Banken.

Das Ziel einer optimalen CIR

Die Finanzberichtssaison für das erste Halbjahr dieses Jahres zeigt eine Realität: Es ist nicht unbedingt die Bank mit der niedrigsten CIR, die auch die besten entsprechenden Gewinnergebnisse erzielt. Dementsprechend hängt die Optimierung des CIR im aktuellen Entwicklungskontext des vietnamesischen Bankensystems in erster Linie vom Geschmack und der Wahl jedes einzelnen Mitglieds ab.

Natürlich bedeutet eine hohe CIR über einen langen Zeitraum, dass es ein Problem mit den Geschäftsabläufen der Bank gibt. Umgekehrt ist die Beibehaltung eines niedrigen oder normalen Verhältnisses, gepaart mit einem stabilen und nachhaltigen Gewinnwachstum, gleichbedeutend mit einer zunehmend optimalen Ausrichtung.

In seiner Antwort auf der Hauptversammlung zu Beginn dieses Jahres erläuterte Herr Pham Quoc Thanh, Generaldirektor der HDBank, die oben genannte Bilanz und Optimierungsrichtung. In den letzten zwei Jahren hat sich die HDBank auf Investitionen in viele Technologieprojekte konzentriert und die im CIR ausgewiesenen Kosten sind ziemlich hoch. Gleichzeitig konzentriert sich die Bank auf Investitionen in das Projekt zur umfassenden Anwendung von Basel III. Nachdem die Wirkungsverzögerung der Investitionen verkürzt wurde, die Projekte in Betrieb genommen wurden und Basel III vollständig umgesetzt wurde, wurden die Werte schrittweise auf die Betriebseffizienz übertragen und tragen so zur Verbesserung der CIR bei.

Konkret lag der CIR der HDBank im vorherigen Zeitraum bei über 40 %, sank jedoch in den Jahren 2021 und 2022 schnell und lag in der ersten Hälfte dieses Jahres nur noch bei 34,77 %. Der Trend zur schrittweisen Optimierung ist erkennbar, doch die CIR der HDBank hinkt noch immer hinterher und wird verstärkt in die Erweiterung einer Reihe neuer Filialen im ganzen Land investieren, um die Entwicklungsstrategie der landwirtschaftlichen und ländlichen Achse sowie der städtischen Märkte zweiter Klasse zu unterstützen.

Bei erhöhten Investitionen lässt sich der CIR möglicherweise nicht reduzieren, der „optimale Wert“ spiegelt sich jedoch indirekt auch in anderen Ergebnissen wider. Neben der höchsten Eigenkapitalrendite im System, die in den kürzlich bekannt gegebenen Ergebnissen weiterhin über 22 % liegt, ist die Zahl der digitalen Kunden und Transaktionen auf der digitalen Plattform der HDBank in den letzten zwei Jahren exponentiell gewachsen und hat in der ersten Hälfte dieses Jahres weiterhin stark zugenommen.

Oder bei der Techcombank: In der Pressemitteilung zu den Ergebnissen Ende 2022 und Anfang 2023 erklärte Techcombank-Generaldirektor Jens Lottner: „Die CIR stieg im vierten Quartal 2022 aufgrund des erhöhten Investitionsbudgets für Technologie stark an, sank jedoch im nächsten Quartal auf das normale Niveau von 33,8 %.“

„Die Bank investierte weiterhin in Digitalisierung und Cloud-Computing-Technologie, was im gleichen Zeitraum zu einem Anstieg der Abschreibungskosten für Anlagevermögen um 47 % und der Kosten für Informationstechnologie um 170 % führte. Diese Investitionen haben der Bank geholfen, die Mitarbeiterproduktivität weiter zu verbessern“, erklärte Techcombank die Schwankungen im vierten Quartal 2022 und zeigte damit indirekt, dass für eine schrittweise Optimierung der CIR und der Betriebseffizienz immer zunächst ein Investitionsprozess erforderlich ist.

In dieser Richtung kann der CIR in diesem Jahr bei der Vietcombank, der Bank mit dem höchsten Gewinn im System, schwanken. Aktuellen Informationen zufolge startet die Vietcombank ein Projekt zur digitalen Transformation und sucht für die Umsetzung ausländische Berater. Dieses Projekt erfordert sicherlich große Investitionskosten im Zusammenhang mit der entsprechenden technologischen Infrastruktur, bevor ein wirklich optimiertes CIR-Verhältnis erreicht werden kann.

[Anzeige_2]
Quellenlink