Τρισεκατομμύρια ομόλογα δαπανήθηκαν για λάθος σκοπό

Η Κυβερνητική Επιθεώρηση (GIA) μόλις ολοκλήρωσε την επιθεώρησή της σχετικά με τη συμμόρφωση με τις νομικές πολιτικές σχετικά με την έκδοση εταιρικών ομολόγων με πέντε εκδότες: Military Commercial Joint Stock Bank (MB), Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB), Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank), Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) και Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB).

Οι επιθεωρητές διαπίστωσαν ότι, κατά την περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2015 έως 30 Ιουνίου 2023, οι παραπάνω 5 τράπεζες εξέδωσαν με επιτυχία 386 κωδικούς εταιρικών ομολόγων (μη μετατρέψιμα ομόλογα, χωρίς εγγυήσεις, χωρίς εξασφαλίσεις) με διάρκεια από 1 έως 10 έτη. Η συνολική αξία έκδοσης ανήλθε σε 255,142 δισεκατομμύρια VND.

Σκοπός της έκδοσης είναι η αύξηση της κεφαλαιακής κλίμακας, η συμπλήρωση του κεφαλαίου δεύτερης κατηγορίας και άλλων κεφαλαίων για την εξυπηρέτηση των πελατών και την κάλυψη των πιστωτικών αναγκών των τραπεζών.

Από τις 30 Ιουνίου 2023, κυκλοφορούν 173 κωδικοί TPDN με συνολική αξία περίπου 97.828 δισεκατομμυρίων VND.

Ελέγχοντας τη χρήση των κεφαλαίων από την έκδοση εταιρικών ομολόγων, ο επιθεωρητής επεσήμανε ότι τρεις τράπεζες,η ACB , η VPB και η MB, χρησιμοποίησαν τα χρήματα που εισπράχθηκαν από την έκδοση ομολόγων για σκοπούς που δεν αναφέρονται στο σχέδιο έκδοσης.

W-bank vietnamnet.jpg
Εικονογράφηση: Χοάνγκ Χα

Συγκεκριμένα, σύμφωνα με τα αναφερόμενα στοιχεία, η ACB χρησιμοποίησε τα έσοδα από ομόλογα με κωδικό TPACB2018/10Y (εκδόθηκαν στις 19 Δεκεμβρίου 2018, αξίας 2.200 δισεκατομμυρίων VND) και ομόλογα με κωδικό ACB.2019.04 (6 Δεκεμβρίου 2019, 1.500 δισεκατομμύρια VND) για δανεισμό μεσοπρόθεσμα, μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα.

Εν τω μεταξύ, το σχέδιο έκδοσης που εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της ACB πρόκειται να «εξυπηρετήσει την ανάγκη για μεσοπρόθεσμη και μακροπρόθεσμη πίστωση».

Στην VPB, η τράπεζα αυτή χρησιμοποίησε συνολικά περισσότερα από 1,259 δισεκατομμύρια VND από ένα σύνολο 5,000 δισεκατομμυρίων VND από 5 κωδικούς εταιρικών ομολόγων που εκδόθηκαν το 2021 και το 2022 για να δανείσει σε βραχυπρόθεσμους πελάτες. Ωστόσο, ο σκοπός της έκδοσης των κωδικών ομολόγων είναι «η συμπλήρωση του κεφαλαίου κίνησης για την κάλυψη των μεσοπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων αναγκών δανεισμού της VPB σε VND».

Η VPB χρησιμοποίησε επίσης 2,9 δισεκατομμύρια VND από το σύνολο των 500 δισεκατομμυρίων VND από ομόλογα που εκδόθηκαν το 2016 και 540 δισεκατομμύρια VND από το σύνολο των 1.000 δισεκατομμυρίων VND από ομόλογα που εκδόθηκαν το 2021 για δύο βραχυπρόθεσμα δάνεια. Εν τω μεταξύ, ο σκοπός του σχεδίου έκδοσης είναι η «χορήγηση μεσοπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων δανείων».

Η MB χρησιμοποίησε τα έσοδα από 11 κωδικούς ομολόγων που εκδόθηκαν το 2022, με συνολική αξία έκδοσης 1.920 δισεκατομμύρια VND, για να δανείσει χωρίς να πραγματοποιήσει επενδύσεις σύμφωνα με τους σκοπούς έκδοσης που αναφέρονται στις γνωστοποιήσεις πληροφοριών πριν από την έκδοση.

Προηγουμένως, η έκδοση της MB είχε ως στόχο την «συμπλήρωση του μακροπρόθεσμου κεφαλαίου Tier 2 σύμφωνα με τους κανονισμούς της Κρατικής Τράπεζας του Βιετνάμ (SBV), την εξυπηρέτηση των πιστωτικών και επενδυτικών αναγκών, καθώς και την αύξηση της κλίμακας λειτουργικού κεφαλαίου της τράπεζας για την επίτευξη των στόχων ανάπτυξης των επιχειρήσεων το 2022 και τα επόμενα έτη».

Σύμφωνα με το συμπέρασμα της επιθεώρησης, και οι 5 τράπεζες (ACB,OCB , VIB, VPB, MB) δεν εκπλήρωσαν την υποχρέωσή τους να διαχειριστούν το κεφάλαιο από την έκδοση εταιρικών ομολόγων όπως προβλέπεται.

Αυτές οι πέντε τράπεζες ανέφεραν ότι δεν μπορούσαν να προσδιορίσουν με ακρίβεια τα δεδομένα σχετικά με τη χρήση των εσόδων από μεμονωμένα εταιρικά ομόλογα για κάθε δάνειο και για κάθε συγκεκριμένο πελάτη.

Ο λόγος είναι ότι όλα τα έσοδα από την έκδοση εταιρικών ομολόγων δεν παρακολουθούνται ξεχωριστά, αλλά αναμειγνύονται με το γενικό επιχειρηματικό κεφάλαιο της τράπεζας. Από εκεί και πέρα, οι εκταμιεύσεις γίνονται σε άτομα και οργανισμούς που δανείζονται κεφάλαια, ενώ οι επιχειρηματικές δραστηριότητες της τράπεζας είναι συνεχείς και αλληλένδετες, επομένως κάθε πελάτης που δανείζεται κεφάλαιο από τα έσοδα από την έκδοση εταιρικών ομολόγων δεν παρακολουθείται ξεχωριστά και συγκεκριμένα.

Όσον αφορά την γνωστοποίηση πληροφοριών, σύμφωνα με το TTCP, και οι 5 τράπεζες δεν γνωστοποίησαν πληροφορίες εγκαίρως όπως προβλεπόταν.

Διαφορά επιτοκίου

Σύμφωνα με την Κυβερνητική Επιθεώρηση, μια ανασκόπηση των δεδομένων σχετικά με τα σταθερά επιτόκια εταιρικών ομολόγων (12μηνης και 36μηνης διάρκειας) που αναφέρθηκαν από πέντε πιστωτικά ιδρύματα δείχνει μια διαφορά σε σύγκριση με τα επιτόκια που εκδίδονται από την Κρατική Τράπεζα.

Επιπλέον, υπάρχουν διαφορές μεταξύ τραπεζών και μεταξύ χρονικών περιόδων εντός του ίδιου πιστωτικού ιδρύματος. Το TTCP δήλωσε ότι η εφαρμογή σταθερών επιτοκίων στην έκδοση εταιρικών ομολόγων από πιστωτικά ιδρύματα δεν βασίζεται στις διατάξεις του Διατάγματος αριθ. 153/2020.

Η υπηρεσία επιθεώρησης δήλωσε ότι πριν από τις 17 Μαΐου 2021, τα υποκείμενα που επιτρεπόταν να αγοράσουν εταιρικά ομόλογα που εκδίδονται από πιστωτικά ιδρύματα δεν περιλάμβαναν πιστωτικά ιδρύματα και υποκαταστήματα ξένων τραπεζών.

Μετά την έκδοση και την έναρξη ισχύος της εγκυκλίου αριθ. 01/2021 σχετικά με την έκδοση γραμματίων, εντόκων γραμματίων, πιστοποιητικών καταθέσεων και εγχώριων ομολόγων από πιστωτικά ιδρύματα και υποκαταστήματα ξένων τραπεζών, επετράπη σε νέα πιστωτικά ιδρύματα να αγοράσουν εταιρικά ομόλογα που εκδίδονται από άλλα πιστωτικά ιδρύματα.

«Με αυτήν την αλλαγή, η ροή κεφαλαίων μεταξύ πιστωτικών ιδρυμάτων είναι μεγαλύτερη από πριν. Συγκεκριμένα, κεφάλαια από τράπεζες του ομίλου Big 4 μεταφέρονται σε μη κρατικές εμπορικές τράπεζες με επιτόκια που δεν έχουν βάση ή συγκεκριμένους κανονισμούς», ανέφερε το συμπέρασμα της επιθεώρησης.

Η Κυβερνητική Επιθεώρηση πιστεύει ότι είναι απαραίτητο να επανεξετάσει και να αναθεωρήσει τους ισχύοντες κανονισμούς σχετικά με τα επιτόκια έκδοσης εταιρικών ομολόγων από πιστωτικά ιδρύματα, ώστε να διασφαλιστεί η εξειδίκευση, η διαφάνεια και η συμμόρφωση με τους κανονισμούς.

Επιπλέον, ο εν λόγω οργανισμός ζήτησε επίσης από την Κρατική Τράπεζα να ενισχύσει την κατεύθυνσή της στην εποπτεία, την επιθεώρηση και την επιβολή των νομικών κανονισμών των τραπεζών του ομίλου Big4 κατά την επένδυση σε εταιρικά ομόλογα σε άλλες τράπεζες.

Η ACB μιλάει ανοιχτά

Σε ανακοίνωσή της, η ACB ανέφερε ότι, σύμφωνα με το συμπέρασμα της Κυβερνητικής Επιθεώρησης, οι δύο παρτίδες ομολόγων που εκδόθηκαν στις 19 Δεκεμβρίου 2018 και 6 Δεκεμβρίου 2019 είχαν ως σκοπό τη χρήση κεφαλαίων που αναφέρονται σαφώς στο σχέδιο έκδοσης ως μεσοπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα δάνεια.

Ωστόσο, κατά τη διάρκεια του ελέγχου, επειδή τα αναφερόμενα δεδομένα σε ορισμένα χρονικά σημεία δεν ταίριαζαν και περιλάμβαναν βραχυπρόθεσμα δάνεια, η υπηρεσία ελέγχου ζήτησε από την τράπεζα να επανεξετάσει και να διορθώσει την κατάσταση σύμφωνα με τους κανονισμούς.

Η ACB επιβεβαίωσε ότι είχε ολοκληρώσει όλα τα διορθωτικά μέτρα και υπέβαλε έκθεση στις αρχές στις 24 Σεπτεμβρίου 2025, σύμφωνα με τις απαιτήσεις των αρχών.

Η τράπεζα τόνισε επίσης ότι τηρεί πάντα τα πρότυπα διακυβέρνησης, την οικονομική διαφάνεια, διασφαλίζει τα δικαιώματα των μετόχων, των επενδυτών και των πελατών και διατηρεί τη σταθερότητα για βιώσιμη ανάπτυξη.

Πηγή: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html