Crear una empresa para comprar y vender facturas falsas

Acusados ​​en el juicio de primera instancia

Al no tener un trabajo estable, Sang ideó un truco engañoso para sacar provecho del trabajo ilegal. Según los resultados de la investigación, en 14 años (2010 - 2024), Sang fundó y gestionó 23 empresas y negocios. De las cuales, 9 empresas y compañías están registradas y representadas legalmente, incluidas: Tien Song Hau Company (distrito de My Quy), Tan Sang Company Limited, Thuy Dung AG Company (distrito de Dong Xuyen), Phu Sang Private Enterprise (distrito de My Hoa, ciudad de Long Xuyen); Hong Sang Vinh Thanh Company Limited, Tay Nguyen Company (distrito de Ninh Kieu), Thanh Loi Construction Company Limited (distrito de Vinh Thanh, ciudad de Can Tho ); Hong Sang Rice Husk Firewood Trading Company Limited (distrito de Lai Vung, provincia de Dong Thap).

Sang utilizó las tarjetas de identidad de Bui Thi Mai Thung (esposa de Sang), Truong Thanh Phong, Truong Hong Toi (hermana menor de Sang), Truong Thi Bich Tram (hija biológica de Toi), Nguyen Thi Ngoc Bich (esposa de Toi), Truong Thanh Tin, Truong Thanh Quyen (hija de Phong) y Cao Thi My Phuong (conocida de Sang) para establecer otras 14 empresas y negocios. Se alquilan locales comerciales por poco tiempo y luego se abandonan, se utilizan facturas empresariales falsas y las empresas realizan exportaciones cruzadas entre sí. El tema legaliza el origen de las facturas de entrada, legaliza los pagos mediante arrendamiento financiero, transferencia de dinero y pago de dinero para legalizar facturas falsas con un valor de pago de más de 20 millones de VND. Si las autoridades fiscales lo descubren, se eliminará el domicilio comercial y se suspenderán las operaciones. Después de eso, Sang continuó estableciendo otras empresas y negocios para comprar y vender facturas ilegalmente.

De 2010 a 2019, los compradores de facturas se comunicaron con Sang directamente (o por teléfono), acordaron registrar el contenido de los bienes y servicios a pagar en la factura y el monto total indicado en la factura. Cambie al uso de facturas en papel para registrar directamente el contenido y luego programe el envío directamente al comprador. De 2020 a 2024, al emitir facturas electrónicas, Sang o el personal de contabilidad (contratado por Sang y pagado 1,5 millones de VND/empresa/mes) ayudarán a Sang a emitir y vender facturas. Estos sujetos incluyen: Le Thi Thu Nga (nacida en 1987, residente en el distrito de Tam Nong, provincia de Dong Thap ); Nguyen Thi Thu Huong (nacida en 1985, residente en el barrio de My Thoi, ciudad de Long Xuyen).

Vaya a reunirse con el comprador para enviarlo directamente; Or Nga, Huong emite una factura y se la envía a Sang para que Sang pueda enviarla al comprador a través de las redes sociales. Los compradores pagan en efectivo o transfieren a la cuenta de Sang. Utilizando el método descrito anteriormente, del 19 de noviembre de 2010 al 14 de mayo de 2024, Sang vendió un total de 5.035 facturas falsas, con un importe total registrado en las facturas sin incluir impuestos de más de 283.000 millones de VND, y un IVA de más de 26.000 millones de VND, obteniendo una ganancia de más de 8.500 millones de VND. En el cual, Sang vendió 86 veces con más de 10 facturas falsas cada vez.

Durante la investigación, se determinó que 8 personas y empresas comercializaban y utilizaban facturas falsas de 15 empresas y negocios de Sang. Pham Van Hien (nacido en 1967, barrio de Thoi Thuan, distrito de Thot Not, ciudad de Can Tho) sabía que Sang vendía facturas falsas, por lo que aceptó presentarlo y recibió un salario de 200.000 VND/día; disfruta de la diferencia en la factura. En total, Hien ayudó a Sang a vender 114 facturas falsas, el monto total registrado en las facturas antes de impuestos fue más de 14 mil millones de VND, obteniendo una ganancia de más de 23 millones de VND.

Desde diciembre de 2022 hasta junio de 2023, Hien vendió 62 facturas falsas a Bui Van Thung (nacido en 1967, residente en la comuna de Vinh Trinh, distrito de Vinh Thanh, ciudad de Can Tho), para que Thung pudiera proporcionarlas directamente a la Compañía del Sur por un importe total indicado en la factura sin impuestos de más de mil millones de VND. Desde enero de 2021 hasta octubre de 2023, Hien vendió 41 facturas falsas a Tran Van Ba ​​​​(nacido en 1960, residente en el barrio de Tan Loc, distrito de Thot Not, ciudad de Can Tho), el monto total indicado en la factura antes de impuestos fue de casi 9,9 mil millones de VND, para que Ba pudiera legalizar el origen de la arena comprada en el mercado, declarar la deducción de impuestos de Ba Pho Company, el monto total de la compra de la factura fue de más de 378 millones de VND.

Huynh Thi Bich Le (nacida en 1974, residente en el barrio de My Thanh, ciudad de Long Xuyen) administra las actividades de Ngoc Yen Construction Company Limited. Para legalizar el origen de las mercancías sin documentos para la empresa o proporcionar facturas a los compradores cuando fuera necesario, Le contactó directamente con Sang para comprar facturas falsas. De 2019 a 2023, Le compró un total de 234 facturas falsas de Sang, el monto total registrado en las facturas antes de impuestos fue de casi 9,8 mil millones de VND, el monto de la compra de facturas fue de más de 243 millones de VND.

Del 9 de agosto de 2023 al 14 de mayo de 2024, Nguyen Pham Binh Duong (nacido en 1999, residente en la comuna de An Hao, ciudad de Tinh Bien, propietario de Phuoc Nhan Construction Materials Company Limited) compró 71 facturas falsas de Sang, el monto total registrado en la factura antes de impuestos fue más de 1.2 mil millones de VND, el monto de la compra de la factura fue más de 37 millones de VND, para que Duong legalizara la entrada y declarara la deducción de impuestos. De 2021 a 2022, Nguyen Ngoc An (nacido en 1954, residente en la comuna de Hoa Binh, distrito de Cho Moi) compró 64 facturas falsas de Sang, el monto total registrado en la factura antes de impuestos fue de más de 1.100 millones de VND, el monto de la compra de la factura fue de más de 46 millones de VND, para emitir directamente a los clientes.

Además de las personas y empresas mencionadas, hay muchos otros casos relacionados con la compra de facturas falsas por parte de Sang. Durante la investigación, Le, Ba, Thung y Nga entregaron voluntariamente sus ganancias ilegales. En el juicio de primera instancia, los acusados ​​admitieron sus faltas, olvidando las consecuencias que tuvieron que soportar para obtener beneficios inmediatos. Tribunal Popular de la Ciudad. Long Xuyen condenó al acusado Sang a 4 años de prisión; Rusia: 2 años de prisión; Hien 1,5 años de prisión y 1 año de condena en suspenso. Los acusados: Huong, Le, Duong, Thung y Ba fueron multados entre 220 y 300 millones de VND, todos por el delito de "Impresión, emisión y comercialización ilegal de facturas y documentos para pago al presupuesto estatal", de acuerdo con los puntos b, d, dd, Cláusula 2, Artículo 203, Código Penal.

Nguyen Hung

Fuente: https://baoangiang.com.vn/thanh-lap-cong-ty-de-mua-ban-hoa-don-khong-a419459.html