پیش‌نویس قانون اصلاح و تکمیل تعدادی از مواد قانون تجارت بیمه: تکمیل مقررات مربوط به سازوکار اجرای پس از حسابرسی

پیش‌نویس قانون اصلاح و تکمیل تعدادی از مواد قانون تجارت بیمه، از سازوکار پیش از حسابرسی به سازوکار پس از حسابرسی تغییر یافته است که گامی در راستای مدل نظارت مبتنی بر ریسک است که توسط بسیاری از کشورها اعمال می‌شود. برای افزایش امکان‌سنجی، نمایندگان پیشنهاد کردند که لازم است مقرراتی در مورد سازوکار پس از حسابرسی اضافه شود.

اصلاح قانون برای توسعه پایدارتر بازار بیمه

صبح روز ۳ نوامبر، نمایندگان گروه ۴ مجلس ملی (شامل نمایندگان مجلس ملی استان‌های خان هوا، لای چائو و لائو کای) در جریان بحث در مورد پیش‌نویس قانون اصلاح و تکمیل تعدادی از مواد قانون تجارت بیمه (که به عنوان پیش‌نویس قانون شناخته می‌شود)، اساساً با ضرورت ابلاغ قانون طبق پیشنهاد دولت و گزارش بازرسی کمیته اقتصادی و مالی موافقت کردند.

نمایندگان در گروه ۴ بحث می‌کنند. عکس: هو لانگ

نگوین تی لان آن ( لائو کای )، نماینده مجلس ملی، تحلیل کرد که بازار بیمه ویتنام در حال ورود به دوره‌ای از توسعه سریع، تنوع محصولات و گسترش در مقیاس است. پس از بیش از دو سال اجرا، قانون تجارت بیمه ۲۰۲۲ یک چارچوب قانونی اساسی برای بازار ایجاد کرده است، اما برخی از مقررات الزامات عملی و رویه‌های بین‌المللی را برآورده نکرده‌اند.

نگوین تی لان آن، نماینده، گفت: «اگر این محدودیت‌ها به سرعت اصلاح نشوند، می‌توانند خطرات سیستماتیک ایجاد کنند و بر امنیت مالی و اعتماد شرکت‌کنندگان در بیمه تأثیر بگذارند.»

نماینده مجلس ملی، نگوین تی لان آن (لائو کای)، در حال سخنرانی. عکس: هو لانگ

به گفته این نماینده، واقعیت نشان می‌دهد که افزایش سریع تعداد کسب‌وکارها، محصولات و همچنین میزان اختلافات و دعاوی بیمه‌ای، الزامات سختگیرانه‌تری را در مورد ظرفیت منابع انسانی، ساختار حاکمیتی و شفافیت در عملیات می‌طلبد.

در کنار آن، آماده شدن برای اجرای استانداردهای حسابداری بین‌المللی نیازمند یک چارچوب قانونی سازگار در مورد اصول تفکیک منابع حقوق صاحبان سهام و حق بیمه، روش‌های تقسیم مازاد و قیمت‌گذاری محصول است.

علاوه بر این، تجربه رسیدگی به پرونده‌های مربوط به فروش بیمه از طریق بانک‌ها در سال‌های اخیر نشان می‌دهد که تقویت اقتدار و ابزارهای قانونی برای سازمان‌های مدیریت دولتی در بازرسی‌های تخصصی، نظارت بر ریسک و حمایت از مصرف‌کننده ضروری است.

با توجه به تحلیل فوق، نماینده نگوین تی لان آن تأکید کرد که اصلاح و تکمیل قانون تجارت بیمه برای تکمیل سریع سازوکار مدیریتی، بهبود استانداردهای حاکمیتی، تضمین ایمنی، شفافیت و توسعه پایدار بازار ضروری است.

به طور واضح «نماینده بیمه انفرادی» را به عنوان مستقل یا واسطه تعریف کنید

نماینده نگوین تی لان آنه با ارائه نظرات خاص خود گفت که در بند ۱۰، ماده ۱ در مورد اصلاح و تکمیل بند ۱، ماده ۱۲۷، پیش‌نویس قانون، اصل «یک نماینده - یک بنگاه از همان نوع بیمه» را وضع کرده است که بر اساس آن، فردی که نماینده یک بنگاه است، نمی‌تواند همزمان نماینده بنگاه دیگری نیز باشد.

این آیین‌نامه با هدف جلوگیری از تضاد منافع، رقابت ناعادلانه و مشاوره گمراه‌کننده و غیرمسئولانه از سوی نمایندگان، به‌ویژه در حوزه بیمه عمر، تدوین شده است.

با این حال، به گفته نمایندگان، دامنه این آیین‌نامه در حال حاضر بسیار گسترده است، زمانی که برای همه «افرادی که به عنوان نماینده بیمه کار می‌کنند» اعمال می‌شود بدون اینکه بین افراد مستقل و افرادی که در سازمان‌های توزیع واسطه (بانک‌ها، شرکت‌های مالی، پلتفرم‌های تجارت الکترونیک) کار می‌کنند، تمایزی قائل شود.

گروه‌بندی این گروه‌ها با هم منجر به مشکلاتی در مدیریت می‌شود، زیرا بسیاری از افراد فقط فعالیت‌های ارجاع فروش را انجام می‌دهند، قراردادهای نمایندگی مستقیم امضا نمی‌کنند یا همزمان به عنوان نماینده برای سایر مشاغل کار می‌کنند و این امر شناسایی و کنترل آنها را دشوار می‌کند.

برای اطمینان از هدف مدیریت و حرفه‌ای‌سازی تیم نمایندگی، ضمن اجتناب از گسترش غیرضروری موضوعات تحت نظارت، و تضمین امکان‌پذیری و تناسب با واقعیت، نماینده نگوین تی لان آن پیشنهاد داد که کمیته تدوین پیش‌نویس بررسی و روشن کند که آیا مفهوم «افرادی که به عنوان نماینده بیمه فعالیت می‌کنند» فقط در مورد کسانی که قراردادهای نمایندگی مستقیم با شرکت‌های بیمه امضا می‌کنند صدق می‌کند یا در مورد افرادی که کارمند سازمان‌های توزیع واسطه هستند نیز صدق می‌کند؟

در بند ۱۶، ماده ۱ در مورد اصلاح و تکمیل ماده ۱۵۴، نماینده نگوین تی لان آن گفت که پیش‌نویس قانون، جهت‌گیری نوآوری در روش مدیریت دولتی در بخش بیمه را نشان داده و تمرکز را از بازرسی اداری پیش از شروع به بازرسی مبتنی بر ریسک پس از شروع، مطابق با روندهای مدیریت مدرن و رویه‌های بین‌المللی تغییر داده است.

تغییر به سازوکار پس از حسابرسی، امکان تمرکز منابع نظارتی بر بخش‌ها و کسب‌وکارهای پرخطر را فراهم می‌کند، ضمن اینکه بار رویه‌های اداری را کاهش می‌دهد و شرایطی را برای توسعه انعطاف‌پذیرتر کسب‌وکارها ایجاد می‌کند.

محتوای این ماده همچنین سازوکاری را تکمیل می‌کند که به موجب آن، استخدام سازمان‌های حسابرسی مستقل یا کارشناسان برای ارزیابی محتوای فنی مانند ذخایر تجاری، توانگری مالی، بیمه اتکایی، تفکیک سرمایه و جداول حق بیمه امکان‌پذیر می‌شود.

«این گامی در راستای مدل نظارت مبتنی بر ریسک است که توسط بسیاری از کشورها اتخاذ شده است.»

با این حال، به گفته نماینده نگوین تی لان آن، مقررات فعلی فقط در سطح اصول هستند و فرآیند، معیارهای انتخاب، دفعات، روش‌ها و مسئولیت‌ها در اجرای ممیزی‌های پس از ممیزی را به روشنی بیان نمی‌کنند، بنابراین تضمین ثبات و امکان‌سنجی در هنگام اجرا دشوار است.

بنابراین، نمایندگان پیشنهاد دادند که کمیته تدوین، مقررات مربوط به سازوکار اجرای پس از بازرسی، از جمله: اصول انتخاب افراد مورد بازرسی، رویه‌های اساسی، مسئولیت‌های سازمان‌های استخدام‌شده و سازوکار اعلام نتایج را تکمیل کند؛ در عین حال، یک مرجع ذیصلاح خاص را برای ارائه دستورالعمل‌های دقیق در مورد روش و دفعات اجرا به منظور ارتقای اثربخشی، تبدیل شدن به ابزاری مؤثر برای نظارت بر ریسک و افزایش شفافیت، نظم و انضباط و ایمنی بازار بیمه اختصاص دهد.

پیش‌نویس قانون همچنین شرایط و ضوابط مربوط به مدیر یا مدیر کل، نماینده قانونی را به شرح زیر تعیین می‌کند: داشتن مدرک دانشگاهی یا بالاتر در رشته بیمه؛ در صورت نداشتن مدرک دانشگاهی یا بالاتر در رشته بیمه، داشتن مدرک دانشگاهی یا بالاتر در رشته تحصیلی دیگر، از جمله رشته‌های بیمه.

نماینده مجلس ملی، نگوین هو توآن ( لای چائو )، سخنرانی می‌کند. عکس: هو لانگ

نگوین هو توآن (لای چائو)، نماینده مجلس ملی، گفت که بیمه یک حوزه تجاری مشروط است، همین امر در سایر کشورها نیز صادق است. بنابراین، وضع این آیین‌نامه مناسب است، اما چگونه می‌توانیم تعیین کنیم که کدام مدرسه موضوعی در مورد تجارت بیمه دارد؟

نماینده پیشنهاد داد که در پیش‌نویس قانون تصریح شود: در صورت عدم فارغ‌التحصیلی از دانشگاه در رشته بیمه، باید گواهی صادر شده توسط یک موسسه آموزشی بیمه طبق قانون برای این موضوعات وجود داشته باشد.

شرایط انجام بازرسی‌ها و بررسی‌ها را به روشنی تعریف کنید

آنچه باعث شد نماینده مجلس ملی، لو هو تری (خان هوا)، نگرانی خود را ابراز کند، سازوکار پس از حسابرسی، سازوکار بازرسی و بررسی، اختیارات وزارت دارایی و سازوکار هماهنگی با سایر سازمان‌های مدیریتی دولتی در انجام کارهای پس از حسابرسی بود.

نماینده مجلس ملی، لو هو تری (خان هوا)، در حال سخنرانی. عکس: هو لانگ

به گفته نماینده، پیش‌نویس قانون، کلمات «بازرسی»، «بازرسی، بررسی» را با کلمه «بازرسی تخصصی» جایگزین کرده است تا با قانون بازرسی ۲۰۲۵ و فرمان شماره ۲۱۷/۲۰۲۵/ND-CP در مورد فعالیت‌های بازرسی تخصصی مطابقت داشته باشد.

پیش‌نویس قانون، موضوع محدود کردن سوءاستفاده در فعالیت‌های بازرسی و بررسی سازمان‌های مدیریتی ذیصلاح، تغییر از بازرسی قبل از بازرسی به بازرسی پس از بازرسی، تضمین ساده‌سازی رویه‌های اداری و جلوگیری از ایجاد مشکل برای کسب‌وکارها را مطرح می‌کند که اقدامی مناسب است.

با این حال، در طول مدت طولانی گذشته، کسب و کار بیمه توسعه یافته و مشکلات و نقاط ضعف زیادی دارد که گاهی اوقات به دلیل کنترل ضعیف منجر به اختلافاتی می‌شود و بر حقوق شرکت‌کنندگان بیمه تأثیر می‌گذارد. بنابراین، اگر فقط مقررات مربوط به بازرسی تخصصی وجود داشته باشد، بعداً وقتی مشکلاتی بدون فعالیت‌های بازرسی وجود داشته باشد، دشوار خواهد بود و باعث ایجاد شکاف در مدیریت می‌شود.

با توجه به تحلیل فوق، نماینده لو هو تری پیشنهاد داد که پیش‌نویس قانون باید دارای مقرراتی در مورد بازرسی و بررسی، زمان و شرایط انجام این فعالیت باشد؛ اگر نیازی به مقررات کلی نیست، دولت باید موظف شود مقررات دقیقی در مورد فعالیت‌های بازرسی و بررسی در بخش بیمه ارائه دهد.

منبع: https://daibieunhandan.vn/du-an-luat-sua-doi-bo-sung-mot-so-dieu-cua-luat-kinh-doanh-bao-hiem-bo-sung-quy-dinh-ve-co-che-thuc-hien-hau-kiem-10394138.html