La résolution 42 sur le règlement des créances douteuses doit être légalisée prochainement.

NDO - Après l'expiration de la résolution 42/2017/QH14 de l'Assemblée nationale, les établissements de crédit ont rencontré de nombreuses difficultés dans la gestion des créances douteuses. Pour résoudre en partie ce problème, la Banque d'État a rédigé un projet de loi modifiant et complétant plusieurs articles de la Loi sur les établissements de crédit (modifiée), proposant de légaliser certains éléments de la résolution 42.

Le 18 avril, à Hanoi , l'Association bancaire du Vietnam a organisé un séminaire pour apporter des idées au projet de loi modifiant et complétant un certain nombre d'articles de la loi sur les établissements de crédit 2024. Le séminaire visait à écouter les avis des établissements de crédit, aidant l'agence de rédaction à finaliser le projet de loi avant de le soumettre à l'Assemblée nationale lors de la 9e session de la 15e Assemblée nationale (dont l'ouverture est prévue en mai 2025).

S'exprimant à l'ouverture du séminaire, le vice-président et secrétaire général de l'Association bancaire, Nguyen Quoc Hung, a déclaré que le règlement des créances douteuses dans les établissements de crédit a rencontré de nombreuses difficultés ces derniers temps, notamment après l'expiration de la résolution 42/2017/QH14 et l'adoption de la nouvelle loi sur les établissements de crédit, dont certains aspects ne sont pas réglementés par la loi. « Donner des commentaires sur le projet de loi modifiant et complétant la question du règlement des créances douteuses aide non seulement les établissements de crédit à recouvrer leurs créances, mais renforce également le sens des responsabilités des clients dans le remboursement de leurs dettes », a souligné le Dr Hung.

Les créances douteuses ont augmenté de 34 000 milliards de VND au cours des deux premiers mois de l'année.

Selon le représentant de l'Association bancaire, la Loi sur les établissements de crédit de 2024 est entrée en vigueur le 1er juillet 2024. Avant son adoption par l'Assemblée nationale, l'Association bancaire était l'une des unités ayant activement participé, avec la Banque d'État du Vietnam, à son élaboration. Le processus initial de rédaction comprenait des dispositions relatives à la saisie des garanties dans le cadre du traitement des créances irrécouvrables des établissements de crédit. Cependant, lors de l'adoption de la Loi sur les établissements de crédit de 2024, ce contenu n'a pas été inclus.

Parallèlement à cela, la résolution 42/2017/QH14 a également expiré le 31 décembre 2023, affectant gravement le traitement et le recouvrement de la dette d'un certain nombre d'établissements de crédit et d'organisations de négociation et de traitement de la dette.

En fait, bien que les établissements de crédit aient été très actifs et proactifs dans la mise en œuvre de nombreuses mesures pour gérer les créances douteuses, contrôler et limiter l'apparition de nouvelles créances douteuses, renforcer les activités de crédit et mettre en œuvre des politiques pour restructurer les conditions de remboursement de la dette et maintenir les groupes de dette pour soutenir les clients ; mais dans le contexte de l' économie nationale, elle est toujours confrontée à de nombreuses difficultés en raison de l'impact de la situation mondiale, tandis que le corridor juridique sur la gestion des actifs garantis et la gestion des créances douteuses présente encore de nombreuses lacunes, un manque de synchronisation et d'unité, ce qui conduit à une augmentation des créances douteuses.

Le vice-président et secrétaire général de l'Association des banques du Vietnam, Nguyen Quoc Hung, a pris la parole.

D'ici fin décembre 2024, le ratio de la dette au bilan, des créances cédées à VAMC non traitées ou recouvrées et des créances potentielles devenues des créances irrécouvrables du système de crédit s'élèvera à 5,36 % de l'encours total de la dette, y compris celle des cinq banques restructurées. Hors ces cinq banques restructurées, le ratio de créances irrécouvrables s'établira à environ 1,93 %, soit une augmentation d'environ 0,2 % par rapport à 2023.

En 2024, le taux de recouvrement des créances, principalement liées aux actifs garantis, s'élèvera à environ 46,6 %. Le taux de remboursement actif des créances douteuses par les clients auprès des banques ne représentera que 36 % ; le reste des créances cédées à VAMC et celles recouvrées par la vente d'actifs garantis représenteront un taux très faible, d'environ 7 000 milliards de VND.

Au cours des deux premiers mois de 2025, les créances douteuses ont augmenté rapidement (environ 34 000 milliards de VND), tandis que la vitesse de traitement des créances douteuses n'a atteint qu'environ 15 000 milliards de VND, car les établissements de crédit ont constitué des provisions pour risques à des fins de traitement.

« Ainsi, le règlement des créances irrécouvrables provient principalement des prélèvements effectués par les établissements de crédit sur les réserves de risque, ce qui a fortement affecté les résultats des banques et réduit les ressources destinées à soutenir les entreprises. La trésorerie ne peut donc pas circuler, ce qui affecte la liquidité si elle n'est pas traitée rapidement. Même les jugements exécutoires sont très complexes et complexes. Certains jugements sont entrés en vigueur, mais après 27 à 28 procédures d'exécution, de ventes aux enchères et de ventes immobilières, ils ne peuvent toujours pas être traités en raison de la loi foncière. Sur plus de 40 000 affaires entrées en vigueur et transférées en exécution, en 2024, seulement 15 % des affaires seront résolues avec des montants faibles par rapport aux jugements effectifs », a déclaré Nguyen Quoc Hung, secrétaire général de l'Association bancaire.

Combler le vide juridique

Lors du séminaire, le Dr Can Van Luc, membre du Conseil consultatif national de politique financière et monétaire, a déclaré que cet amendement à la loi sur les établissements de crédit vise à combler les lacunes juridiques, à clarifier les points ambigus et obscurs et à assurer la cohérence et l'uniformité des lois concernées. Plus important encore, il vise à supprimer les obstacles et les barrières, à débloquer les ressources, à améliorer l'efficacité et la qualité des lois, conformément à la directive du Secrétaire général et du Premier ministre : « créer le développement tout en maîtrisant les risques et en luttant contre le gaspillage, notamment dans les domaines foncier, immobilier, de l'accès aux capitaux et de l'application de la loi… » ; en particulier dans un contexte d'augmentation des créances douteuses et de risques élevés de guerres commerciales et technologiques, qui affectent gravement l'économie, les entreprises et les marchés financiers et monétaires du Vietnam.

Selon le Dr Can Van Luc, le projet de loi sur les établissements de crédit du 7 mars 2025 ajoute trois articles (198a, b et c), officialisant ainsi les dispositions relatives au droit de saisir les actifs garantis, de saisir les actifs de la partie faisant l'objet de l'exécution utilisés comme garantie pour les créances irrécouvrables et de restituer les actifs garantis comme preuves dans les affaires pénales, comme pièces à conviction et comme moyens de violation administrative. Ces dispositions étaient initialement stipulées dans la résolution 42/2017, mais à l'expiration de la résolution 42, la loi sur les établissements de crédit de 2024 ne stipule plus ces trois articles.

« Ces changements résoudront ainsi les difficultés liées au traitement des actifs garantis et des créances douteuses, tout en harmonisant la protection des droits des créanciers des établissements de crédit avec l'exécution des jugements et décisions des autorités compétentes. Parallèlement, ils accéléreront le traitement des créances douteuses et réduiront les coûts de fonctionnement des établissements de crédit, favorisant ainsi la baisse des taux d'intérêt et renforçant la capacité d'apport de capitaux à l'économie, tout en responsabilisant les emprunteurs », a affirmé le Dr Luc.

L'économiste Dr. Can Van Luc commente le projet de loi sur les établissements de crédit.

En se basant également sur la réalité, les difficultés des établissements de crédit et les points de vue élaborés à inclure dans la loi précédente sur les établissements de crédit, l'Association bancaire a résumé trois contenus principaux, à savoir : la légalisation des réglementations sur le droit de saisir les actifs garantis ; la légalisation des réglementations sur la saisie des actifs garantis de la partie faisant l'objet de l'exécution ; la légalisation des réglementations sur la restitution des actifs garantis comme preuves dans les affaires pénales et le complément des réglementations sur la restitution des actifs garantis comme pièces à conviction et moyens de violations administratives.

En ce qui concerne la réglementation relative à la confiscation des biens gagés, il est essentiel de communiquer afin que les citoyens comprennent et soient conscients de la responsabilité d'emprunter de l'argent à la banque, qui consiste à rembourser la dette. En cas d'incapacité de rembourser la dette, ils doivent remettre volontairement les biens gagés à la banque ou les gérer eux-mêmes pour rembourser la dette bancaire. Par ailleurs, il est nécessaire d'inscrire dans la loi la responsabilité de l'agence communale du lieu où se trouvent les biens gagés afin qu'elle puisse coordonner ses efforts pour aider les établissements de crédit à confisquer les biens gagés conformément à la loi.

Concernant les dispositions relatives à la saisie des biens gagés de la partie faisant l'objet de l'exécution : les établissements de crédit ne seront autorisés à procéder à une saisie que dans les cas affectant la santé de l'emprunteur ou avec leur consentement. Ainsi, s'il existe une sûreté garantissant la dette, la saisie est envisagée pour d'autres jugements exécutoires visant à garantir les droits des établissements de crédit.

Concernant la restitution des actifs collatéraux comme preuves dans les affaires pénales, comme pièces à conviction et comme moyen de violation administrative. De nombreux jugements relatifs à des affaires pénales, civiles et administratives ont été rendus ; au cours du procès, de l'enquête et de la révision, ces actifs collatéraux ont été quasiment gelés, et certains actifs, après l'entrée en vigueur du jugement, ont perdu toute valeur en raison de dégradations, de dommages, comme des biens… « C'est l'un des points initiaux du projet de loi révisée sur les établissements de crédit : les actifs n'ayant aucune incidence sur le procès et le traitement post-procès seront restitués », a déclaré Nguyen Quoc Hung, secrétaire général de l'Association bancaire du Vietnam.

Source : https://nhandan.vn/can-som-luat-hoa-nghi-quyet-42-ve-xu-ly-no-xau-post873478.html