TPBank est la pionnière dans l'obtention des normes Bâle III conformément à la circulaire 14 de la Banque d'État.

Récemment, la Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ) a officiellement annoncé qu'elle s'était pleinement conformée à la circulaire 14/2025/TT-NHNN sur le ratio d'adéquation des fonds propres (circulaire 14), selon l'approche standardisée (AS).

Parallèlement, TPBank s'est enregistrée pour mettre en œuvre la méthode de notation interne (IRB) conformément aux dispositions de la présente circulaire. Cette démarche s'inscrit dans le cadre du processus à long terme entrepris par TPBank depuis 2016, visant à se conformer aux meilleures pratiques internationales en matière de gestion des risques et de sécurité des fonds propres. L'objectif est de devenir la première banque au Vietnam à se conformer pleinement à la circulaire 14, selon les deux méthodes d'évaluation standard (SA) d'ici septembre 2025 et la méthode IRB d'ici 2027.

Capacité de capital supérieure aux normes - TPBank est prête pour la circulaire 14

Immédiatement après la publication de la circulaire n° 14, TPBank a examiné de manière proactive toutes les nouvelles exigences relatives aux méthodes de calcul des fonds propres, à sa structure organisationnelle, à ses systèmes de données et à ses plateformes informatiques. La Banque a finalisé l’ensemble de son système de procédures internes, publié des documents encadrant le calcul, la gestion, le contrôle et la communication des informations relatives au ratio d’adéquation des fonds propres (CAR), et organisé des audits internes afin de garantir une conformité totale et constante.

Suite à la mise en œuvre effective de la méthode SA, TPBank a informé la Banque d'État du respect de toutes les exigences définies dans la circulaire n° 14 et s'est officiellement enregistrée pour l'appliquer à compter de la date d'entrée en vigueur de ladite circulaire (15 septembre 2025). Parallèlement, la banque s'est également inscrite pour la mise en œuvre de la méthode IRB, avec un délai de deux ans, conformément aux directives de la Banque d'État.

Dans le cadre du projet Bâle III/Réformes de Bâle III, TPBank a appliqué la méthode SA et développé simultanément un modèle de notation interne en vue de la mise en œuvre de l'IRB. La banque a conçu un outil permettant de calculer des indicateurs clés conformément aux normes de Bâle III, tels que le ratio de fonds propres (CAR), le ratio de levier (LR), le ratio de liquidité à court terme (LCR), le ratio de financement stable net (NSFR) et le système de calcul des fonds propres pour risque de marché selon les réformes de Bâle III (FRTB). L'ensemble de ce processus a fait l'objet d'un examen indépendant par KPMG Tax and Consulting Co., Ltd., cabinet d'audit et de conseil indépendant du Big Four, afin de garantir la transparence et l'objectivité.

À ce jour, TPBank maintient un ratio d'adéquation des fonds propres (CAR) de près de 14 %, nettement supérieur au seuil minimal de 10,5 % stipulé dans la circulaire n° 14, coussin de préservation des fonds propres inclus. Par ailleurs, son ratio de liquidité à court terme (LCR) dépasse 104 % et son ratio de financement stable net (NSFR) dépasse 124 %, tous deux largement supérieurs au minimum requis de 100 %. Son ratio de levier financier se maintient également à environ 8 %, bien au-dessus du minimum requis de 3 %.

Les chiffres ci-dessus confirment non seulement la capacité de gestion des risques et la solide assise financière de TPBank, mais démontrent également sa capacité à se développer à long terme et à accroître son envergure de manière sûre et efficace, tout en renforçant sa résilience face aux fluctuations de l'environnement financier.

Se développer durablement et de manière constante – bâtir la confiance et une position internationale

L'annonce par TPBank de la finalisation de la mise en œuvre de Bâle III et de la norme IFRS 9 à compter de 2021 constitue non seulement une étape technique majeure, mais témoigne également d'une stratégie de développement axée sur la sécurité des fonds propres et la gestion des risques. TPBank privilégie la durabilité et le respect des normes internationales les plus exigeantes, plutôt que la croissance à tout prix ou les profits à court terme.

S’appuyant sur ces fondements, la finalisation de l’application de la Circulaire 14 dans le cadre de la SA et la mise en œuvre proactive de la feuille de route dans le cadre de l’IRB confèrent à TPBank des avantages stratégiques indéniables. Tout d’abord, la capacité de maîtriser les risques plus efficacement, grâce à un coussin de fonds propres conséquent et à un système de gestion des liquidités performant, renforce la résilience de la banque face aux fluctuations économiques imprévues. Parallèlement, la mise en place d’un modèle interne dans le cadre de l’IRB permet à TPBank de mesurer et de quantifier les risques avec une plus grande précision, optimisant ainsi l’utilisation des fonds propres au sein du système. Enfin, la transparence dans la communication d’informations et le respect total des normes internationales ont contribué à renforcer la confiance des investisseurs, des partenaires et du marché financier, offrant à TPBank un levier pour développer sa coopération et améliorer progressivement sa position concurrentielle.

M. Nguyen Hung, directeur général de TPBank, a déclaré : « Nous sommes convaincus que le respect de la circulaire 14 ne se limite pas à satisfaire aux exigences légales, mais constitue également une démarche stratégique témoignant de la solidité et des capacités de gestion d’une banque. TPBank a opté pour une voie plus exigeante, nécessitant une préparation minutieuse en matière de capital, de données, de technologies et de ressources humaines, mais nous sommes persuadés que cette voie nous assurera une véritable pérennité. Cette réussite représente une étape importante dans la poursuite de nos efforts pour améliorer notre gestion des risques, renforcer notre solidité financière et consolider progressivement notre position dans la région. »

Durant la période 2025-2027, TPBank mettra en œuvre d'urgence le plan d'application de la méthode IRB conformément aux directives de la Banque d'État, en vue d'une conformité totale avec la circulaire 14 d'ici le 15 septembre 2027. Parallèlement, TPBank poursuit également la mise en œuvre du processus d'évaluation interne de l'adéquation des liquidités (ILAAP) conformément aux normes de la Banque centrale européenne (BCE) et du projet de modernisation de la gestion des risques de liquidité et de taux d'intérêt (IRRBB).

Forte d'une assise financière solide, d'une capacité de gestion des risques conforme aux normes internationales et d'une stratégie de développement à long terme, TPBank affirme non seulement sa position de pionnière dans le système financier vietnamien, mais est également prête à s'imposer au niveau régional, grâce à une structure financière sûre, des données fiables et une confiance fondée sur la transparence.

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