כפי שדווח על ידי VietNamNet, התביעה העליונה של העם השלימה זה עתה את הגשת כתב האישום נגד 38 נאשמים בגין הפרת תקנות חשבונאיות שגרמה לתוצאות חמורות; הדפסה, הנפקה וסחר בלתי חוקיים בחשבוניות ובמסמכים לתשלום לתקציב המדינה.

בקשר למקרה, מר נגוין דאנג ת'וייט, מנכ"ל, ואשתו נגוין נאט לין, סגנית מנכ"ל חברת Thanh An Hanoi Company Limited, הועמדו לדין בגין הפרת תקנות חשבונאיות שגרמה לתוצאות חמורות.

על פי האישום, מר ת'וייט הקים וניהל את כל הפעילויות של חברת טאן אן, חברת דאן וחברת טראנג טי. מר ת'וייט היה גם האדם שהנחה את רואה החשבון להקים שתי מערכות חשבונאיות.

תחת ניהולו של מר ת'וייט, הנתבעים נגוין קווי חאי (מנהל חברת דאן), דו ת'י הואה (חשבונאי ראשי של חברת ת'אן אן האנוי), בוי ת'י מאי הואנג (חשבונאי ראשי של חברת דאן), נגוין ת'י הואה (מפקח חשבונאות מס של חברת ת'אן אן האנוי, חברת דאן, חברת טראנג ת'י) הקימו והשתמשו בשתי מערכות חשבונאות בתוכנת FAST כדי לנהל חשבונאות, להצהיר, לדווח על מיסים ולנטר את ביצועי העסקים של שלוש חברות.

נגוין דאנג ת'וייט 1009.jpeg
מר נגוין דאנג ת'וייט. צילום: משרד הביטחון הציבורי

מערכת החשבונאות הפנימית רשמה את כל ההכנסות, ההוצאות, תוצאות העסק בפועל ונתוני ההוצאות בפועל ללא מסמכים משפטיים, ומערכת החשבונאות הפיננסית והמיסוי זייפה נתונים כדי להכין דוחות כספיים ומס. כדי לשלוט בתזרים המזומנים של הכנסות והוצאות, מר ת'וייט ביקש מנציגי החברות לאשר לו לחתום על החשבון על גבי מסמכי הבנק של שלוש החברות. לאחר מכן, מר ת'וייט מינה את אשתו, נגוין נאט לין, לחתום על החשבון.

בספטמבר 2017, גב' נגוין נאט לין נישאה למר נגוין דאנג ת'וייט. בתחילת 2018, גב' לין קיבלה את תפקיד סגנית המנכ"ל של חברת טאן אן, אחראית על משאבי אנוש, כספים וחשבונאות של כל שלוש החברות: חברת טאן אן, חברת דאן וחברת טראנג טי.

בינואר 2019, בהוראתו של מר ת'וייט, אישרו מנהלי שלוש החברות את גב' לין לחתום על החשבון עבור פעולות בנקאיות, ומנקודה זו ואילך, גב' לין השתתפה בהקמת שתי מערכות חשבונאות פיננסיות בשלוש החברות.

האישום ציין כי מיוני 2021 עד 2022, למרות שנמלט מוייטנאם, מר ת'וייט עדיין יצר קשר באופן קבוע עם אשתו באמצעות אפליקציית וייבר כדי להורות על הקמה ושימוש בשתי מערכות חשבונאיות (גב' לין לא הייתה צריכה לתת הוראות מפורטות משום שרואי החשבון עשו הכל לפני שנים רבות לפי תוכניתו של מר ת'וייט).

בנוגע לתוצאות העסקיות היומיות בפועל, הנתבע דו טי הואה שלט ודיווח לגב' לין כדי לנטר את תזרים המזומנים והרווחים של שלוש החברות.

מערכת החשבונאות לצורך דיווח לרשויות ודוחות מס הקשורים לנתוני חוזים לקנייה ומכירה של חשבוניות מזויפות דווחה על ידי הנאשמים בוי טי מאי הואנג ונגוין טי הואה למר נגוין דאנג ת'וייט וגב' לין כדי לשלוט במקור הכסף.

מאז ספטמבר 2009, גב' לין הייתה זו שאישרה את ה"עמלה" עבור קנייה ומכירה של חשבוניות מזויפות; חתמה על האישור להעברת כספים לחברות/משקי בית עסקיים על סמך בקשתן של גב' הואה וגב' הואנג.

האישום הוא כי הנתבעת נגוין נאט לין סייעה לבעלה בהקמת שתי מערכות חשבונאיות פיננסיות, תוך הסתרת הרווחים בפועל ונתוני החשבונאות של שלוש חברות בתקופה שבין 2019 ל-2022, וביחד עם מר נגוין דאנג ת'וייט, גרמה להפסד למדינה של יותר מ-498 מיליארד דונג וייט.

סוכנות החקירה קבעה כי בין השנים 2017 ל-2022, הנאשמים הואה והואנג רכשו 19,167 חשבוניות מזויפות (הפריטים היו אספקה ​​רפואית ) מ-110 חברות ומשקי בית עסקיים בשווי כולל לפני מס של יותר מ-3,689 מיליארד דונג וייטנאמי. מתוכם, מע"מ היה יותר מ-75 מיליארד דונג וייטנאמי; השווי הכולל לאחר מס היה יותר מ-3,765 מיליארד דונג וייטנאמי.

הסכום הכולל של החשבוניות ששולמו ל-110 חברות ועסקים פרטיים אלה היה יותר מ-257 מיליארד דונג וייטנאמי. גב' הואה והואנג רשמו 19,167 חשבוניות מזויפות בתוכנת הנהלת החשבונות כדי להגדיל עלויות ולהפחית את המסים לתשלום. עלות רכישת חשבוניות מזויפות, קבלות והוצאות בפועל אחרות נוהלו בספרי החשבונאות הפנימיים.