खरबों बांड गलत उद्देश्य के लिए खर्च किए गए

सरकारी निरीक्षणालय (जीआईए) ने पांच जारीकर्ताओं के साथ कॉर्पोरेट बांड जारी करने पर कानूनी नीतियों के अनुपालन का निरीक्षण अभी-अभी पूरा किया है: मिलिट्री कमर्शियल ज्वाइंट स्टॉक बैंक (एमबी); एशिया कमर्शियल ज्वाइंट स्टॉक बैंक (एसीबी); वियतनाम प्रॉसपेरिटी ज्वाइंट स्टॉक कमर्शियल बैंक (वीपीबैंक); वियतनाम इंटरनेशनल कमर्शियल ज्वाइंट स्टॉक बैंक (वीआईबी) और ओरिएंट कमर्शियल ज्वाइंट स्टॉक बैंक (ओसीबी)।

निरीक्षकों ने पाया कि 1 जनवरी, 2015 से 30 जून, 2023 की अवधि में, उपरोक्त 5 बैंकों ने 1 से 10 वर्ष की अवधि के लिए 386 कॉर्पोरेट बॉन्ड कोड (गैर-परिवर्तनीय बॉन्ड, बिना वारंट, बिना संपार्श्विक के) सफलतापूर्वक जारी किए। कुल जारी मूल्य 255,142 बिलियन वियतनामी डोंग था।

जारी करने का उद्देश्य पूंजी पैमाने को बढ़ाना, टियर 2 पूंजी और अन्य पूंजी को पूरक बनाना है ताकि ग्राहकों की सेवा की जा सके और बैंकों की ऋण आवश्यकताओं को पूरा किया जा सके।

30 जून 2023 तक, 173 TPDN कोड प्रचलन में हैं जिनका कुल मूल्य लगभग VND 97,828 बिलियन है।

कॉर्पोरेट बांड जारी करने से प्राप्त धन के उपयोग की जांच करते हुए, निरीक्षक ने बताया कि तीन बैंकों, एसीबी , वीपीबी और एमबी ने बांड जारी करने से एकत्रित धन का उपयोग ऐसे उद्देश्यों के लिए किया, जो जारी करने की योजना में नहीं बताया गया था।

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चित्रण: होआंग हा

विशेष रूप से, रिपोर्ट किए गए आंकड़ों के अनुसार, एसीबी ने TPACB2018/10Y (19 दिसंबर, 2018 को जारी, VND 2,200 बिलियन का मूल्य) कोड वाले बॉन्ड और ACB.2019.04 (6 दिसंबर, 2019, VND 1,500 बिलियन) कोड वाले बॉन्ड से प्राप्त आय का उपयोग मध्यम, दीर्घ और अल्पावधि ऋण देने के लिए किया।

इस बीच, एसीबी के निदेशक मंडल द्वारा अनुमोदित जारीकरण योजना "मध्यम और दीर्घकालिक ऋण की आवश्यकता को पूरा करने" के लिए है।

वीपीबी में, इस बैंक ने 2021 और 2022 में जारी किए गए 5 कॉर्पोरेट बॉन्ड कोड से प्राप्त कुल 5,000 बिलियन वीएनडी में से 1,259 बिलियन वीएनडी से अधिक का उपयोग अल्पकालिक ग्राहकों को ऋण देने के लिए किया। हालाँकि, बॉन्ड कोड जारी करने का उद्देश्य "वीपीबी की वीएनडी में मध्यम और दीर्घकालिक ऋण आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए कार्यशील पूंजी का पूरक बनना" है।

वीपीबी ने 2016 में जारी कुल 500 अरब वीएनडी बॉन्ड में से 2.9 अरब वीएनडी और 2021 में जारी कुल 1,000 अरब वीएनडी बॉन्ड में से 540 अरब वीएनडी का इस्तेमाल दो अल्पकालिक ऋणों के लिए किया। इस बीच, जारी करने की योजना का उद्देश्य "मध्यम और दीर्घकालिक ऋण प्रदान करना" है।

एमबी ने 2022 में जारी किए गए 11 बॉन्ड कोडों से प्राप्त आय का उपयोग किया, जिसका कुल जारीकरण मूल्य 1,920 बिलियन वीएनडी था, जिसका उपयोग पूर्व-जारीकरण सूचना प्रकटीकरण में बताए गए जारीकरण उद्देश्यों के अनुसार निवेश किए बिना उधार देने के लिए किया गया।

इससे पहले, एमबी के जारी करने का उद्देश्य "स्टेट बैंक ऑफ वियतनाम (एसबीवी) के नियमों के अनुसार दीर्घकालिक टियर 2 पूंजी को पूरक बनाना, ऋण और निवेश की जरूरतों को पूरा करना और साथ ही 2022 और उसके बाद के वर्षों में व्यावसायिक विकास लक्ष्यों को पूरा करने के लिए बैंक की परिचालन पूंजी के पैमाने को बढ़ाना" था।

निरीक्षण निष्कर्ष के अनुसार, सभी 5 बैंकों (एसीबी, ओसीबी , वीआईबी, वीपीबी, एमबी) ने निर्धारित अनुसार कॉर्पोरेट बांड जारी करने से पूंजी प्रबंधन करने की अपनी जिम्मेदारी पूरी नहीं की।

इन पांच बैंकों ने बताया कि वे प्रत्येक ऋण और प्रत्येक विशिष्ट ग्राहक के लिए व्यक्तिगत कॉर्पोरेट बांड से प्राप्त आय के उपयोग के आंकड़ों का सटीक निर्धारण नहीं कर सके।

इसका कारण यह है कि कॉर्पोरेट बॉन्ड जारी करने से प्राप्त सभी आय को अलग से ट्रैक नहीं किया जाता, बल्कि बैंक की सामान्य व्यावसायिक पूंजी में मिला दिया जाता है। वहाँ से, पूंजी उधार लेने वाले व्यक्तियों और संगठनों को धन का वितरण किया जाता है, जबकि बैंक की व्यावसायिक गतिविधियाँ निरंतर और आपस में जुड़ी होती हैं, इसलिए कॉर्पोरेट बॉन्ड जारी करने से प्राप्त आय से पूंजी उधार लेने वाले प्रत्येक ग्राहक को अलग से और विशिष्ट रूप से ट्रैक नहीं किया जाता है।

सूचना प्रकटीकरण के संबंध में, टीटीसीपी के अनुसार, सभी 5 बैंकों ने निर्धारित समय पर सूचना का खुलासा नहीं किया।

ब्याज दर अंतर

सरकारी निरीक्षणालय के अनुसार, पांच ऋण संस्थाओं द्वारा जारी कॉरपोरेट बांड (12 माह और 36 माह की अवधि) की निश्चित ब्याज दरों के आंकड़ों की समीक्षा से स्टेट बैंक द्वारा जारी ब्याज दरों की तुलना में अंतर दिखाई देता है।

इसके अलावा, बैंकों के बीच और एक ही क्रेडिट संस्थान के भीतर समय के बीच भी अंतर होता है। टीटीसीपी ने कहा कि क्रेडिट संस्थानों द्वारा कॉर्पोरेट बॉन्ड जारी करने में निश्चित ब्याज दरों का अनुप्रयोग डिक्री संख्या 153/2020 के प्रावधानों पर आधारित नहीं है।

निरीक्षण एजेंसी ने कहा कि 17 मई, 2021 से पहले, क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए गए कॉर्पोरेट बॉन्ड खरीदने की अनुमति वाले विषयों में क्रेडिट संस्थान और विदेशी बैंक शाखाएं शामिल नहीं थीं।

क्रेडिट संस्थानों और विदेशी बैंक शाखाओं द्वारा वचन पत्र, ट्रेजरी बिल, जमा प्रमाण पत्र और घरेलू बांड जारी करने पर परिपत्र संख्या 01/2021 जारी होने और प्रभावी होने के बाद, नए क्रेडिट संस्थानों को अन्य क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए गए कॉर्पोरेट बॉन्ड खरीदने की अनुमति दी गई।

निरीक्षण निष्कर्ष में कहा गया है, "इस बदलाव के साथ, ऋण संस्थानों के बीच पूँजी प्रवाह पहले से कहीं ज़्यादा बढ़ गया है। ख़ास तौर पर, बिग 4 समूह के बैंकों से पूँजी गैर-सरकारी वाणिज्यिक बैंकों को ऐसी ब्याज दरों पर हस्तांतरित की जाती है जिनका कोई आधार या विशिष्ट नियमन नहीं होता।"

सरकारी निरीक्षणालय का मानना ​​है कि विशिष्टता, पारदर्शिता और विनियमों के अनुपालन को सुनिश्चित करने के लिए क्रेडिट संस्थानों के कॉर्पोरेट बांड जारी करने की ब्याज दरों पर वर्तमान विनियमों की समीक्षा और संशोधन करना आवश्यक है।

इसके अलावा, इस एजेंसी ने स्टेट बैंक से यह भी अनुरोध किया कि वह अन्य बैंकों में कॉर्पोरेट बांड में निवेश करते समय बिग4 समूह के बैंकों के कानूनी नियमों की निगरानी, ​​निरीक्षण और प्रवर्तन में अपनी दिशा को मजबूत करे।

एसीबी ने अपनी बात रखी

एक बयान में, एसीबी ने कहा कि सरकारी निरीक्षणालय के निष्कर्ष के अनुसार, 19 दिसंबर, 2018 और 6 दिसंबर, 2019 को जारी किए गए दो बॉन्ड लॉट का उद्देश्य मध्यम और दीर्घकालिक ऋण के रूप में जारी करने की योजना में स्पष्ट रूप से बताई गई पूंजी का उपयोग करना था।

हालांकि, निरीक्षण के दौरान, क्योंकि कुछ समय पर रिपोर्ट किए गए आंकड़े मेल नहीं खाते थे और उनमें अल्पकालिक ऋण भी शामिल थे, निरीक्षण एजेंसी ने बैंक से नियमों के अनुसार स्थिति की समीक्षा करने और उसे सही करने का अनुरोध किया।

एसीबी ने पुष्टि की कि उसने सभी सुधारात्मक उपाय पूरे कर लिए हैं और अधिकारियों की आवश्यकताओं के अनुपालन में 24 सितंबर, 2025 को अधिकारियों को एक रिपोर्ट प्रस्तुत कर दी है।

बैंक ने इस बात पर भी जोर दिया कि वह सदैव शासन मानकों, वित्तीय पारदर्शिता का पालन करता है, शेयरधारकों, निवेशकों और ग्राहकों के अधिकारों को सुनिश्चित करता है तथा सतत विकास के लिए स्थिरता बनाए रखता है।

स्रोत: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html