Vádat emeltek egy vezérigazgató-pár ellen, akiket közel 19 200 hamis számla megvásárlásával vádolnak

November 25-én a Legfelsőbb Népi Ügyészség vádiratot adott ki, amelyben 38 vádlottat vádolt meg a Thanh An Ha Noi Company Limited, a Danh Medical Equipment Company Limited, a Trang Thi Medical Equipment Company Limited és a kapcsolódó egységeknél történt számlák adásvétele ügyében.

Közülük 6 személyt vádoltak meg súlyos következményekkel járó számviteli szabályok megsértésével, köztük: Nguyen Thi Hoát, a fent említett 3 vállalat számviteli felügyelőjét (szökésben); Nguyen Dang Thuyet-et, a Thanh An Hanoi Company vezérigazgatóját (szökésben) és feleségét, Nguyen Nhat Linh-t, a vezérigazgató-helyettest; Do Thi Hoa-t, főkönyvelőt; 2 vádlottat a Danh Medical Equipment Company Limitedtől, köztük Nguyen Quy Khait (igazgató) és Bui Thi Mai Huongot (főkönyvelő).

Ezenkívül 32 személy ellen indítottak büntetőeljárást a 203. cikk 1. és 2. bekezdése szerinti számlák és dokumentumok illegális nyomtatása, kibocsátása és az állami költségvetésbe történő befizetésének bűncselekménye miatt, amelynek maximális büntetése pénzbírság vagy 5 évig terjedő szabadságvesztés.

A vádlottak Nguyen Dang Thuyet és Nguyen Thi Hoa. (Fotó: Közbiztonsági Minisztérium )

A vádirat szerint a három vállalat, a Thanh An Ha Noi, a Danh Medical Equipment és a Trang Thi Medical Equipment mind két számviteli rendszert hozott létre, az egyiket „belső” és a másik „adó” néven, amelyeket a FAST számviteli szoftveren használtak a bevételek és kiadások nyomon követésére.

A belső rendszert három vállalkozás osztja meg, és a 2017 és 2022 közötti üzleti tevékenységekhez kapcsolódó tényleges adatokat tükrözi. 2022. június 30-tól minden vállalat a saját belső számviteli rendszerét használja saját üzleti tevékenységeinek elszámolására.

Az adószámviteli rendszer adatokat, dokumentumokat, pénzügyi jelentéseket és üzleti teljesítményjelentéseket tükröz az adóbevalláshoz és az elszámoláshoz. Minden vállalatnak saját számviteli rendszere van az adóhatósággal való elszámoláshoz.

A Thanh An Hanoi Company informatikai osztálya felhasználói jelszót hoz létre a vállalat igazgatótanácsa és a számviteli osztály munkatársai számára a szoftver eléréséhez. A számviteli osztály és a főkönyvelő a számviteli űrlapon a munkaterületek hozzárendelésének megfelelően osztja ki a hozzáférési jogokat az alkalmazottaknak.

A Hanoi Adóhivatal által szolgáltatott dokumentumok és a három vállalat FAST szoftverrendszeréből kinyert dokumentumok alapján az ügyészség megállapította, hogy a három vállalat ugyanazon számviteli időszakban két, ellentmondásos adatokkal rendelkező pénzügyi számviteli rendszert hozott létre. Különösen a 2017 és 2022 közötti évek összes eszközére, saját tőkéjére és adózás előtti teljes nyereségére vonatkozó adatok voltak jelentősen eltérőek, és nem tükrözték pontosan a valóságot az üzleti tevékenységek és a számviteli adatok tekintetében.

Ennek megfelelően a teljes eszközérték és tőke különbsége 4,286 milliárd VND; az adózás előtti nyereség különbsége 2,092 milliárd VND.

A hanoi adóhivatal értékelése kimutatta, hogy a Thanh An Hanoi Company, a Danh Company és a Trang Thi Company 19 167 hamis számlát használt a vásárolt áruk és szolgáltatások hozzáadottérték-adójának (ÁFA) levonásának bevallására, ami a fizetendő ÁFA csökkenéséhez vezetett, több mint 62 milliárd VND költségvetési veszteséget okozva.

A társasági adót illetően a fent említett három vállalat hamis számlákat (áruk és szolgáltatások kísérője nélkül) is használt számviteli célokra, amelyeket vállalatoktól és üzleti háztartásoktól vásároltak, a fizetendő adó összegének meghatározásához költségeket számolva el, több mint 680 milliárd VND veszteséget okozva.

Az állami költségvetésnek okozott teljes kár 743 milliárd VND.

Minh kedd

Forrás: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html