AIが登場し、銀行はグローバルESG基準に向けて動き出す

銀行業界における持続可能な開発報告の新たな推進

5月21日、バンキングタイムズが公認会計士協会（ACCA）と共同で開催したセミナー「AIソリューションによる銀行部門における持続可能な開発報告の実践」で、ACCAグローバルの政策・詳細調査担当ディレクターのマイク・サフィールド氏は、AIはパフォーマンスを向上させるツールであるだけでなく、金融業界のレポートの品質と信頼性を向上させるための戦略的要素でもあると述べた。

セミナー「AIソリューションを活用した銀行における持続可能な開発報告の実践」写真: ホアン・ザップ

同氏によると、AIは機械学習、コンピュータービジョン、自然言語処理から生成AIやエージェントAIなどの新世代に至るまで、金融業界で幅広く応用されている。アプリケーションは、収益予測、不正検出、レポート作成、プロセス調整、顧客サポートなど多岐にわたります。しかし、マイク氏は、これらのテクノロジーはまだ完成の過程にあり、従来のプロセスを完全に置き換えることはできないとも指摘しました。

ACCAは、責任の割り当て、コンテキストの確立、主要情報の特定、検証、継続的な改善に至るまで、サステナビリティ報告サイクルのための8段階モデル​​を開発しました。各ステップでAIの力を活用できます。コンテキスト設定のステップでは、AIが報告要件の迅速な理解と統合を支援します。気候リスクの評価においては、AIはシナリオのシミュレーションや、Google Flood HubやClimate TRACEなどの衛星データの分析を行うことができます。また、報告書の提示段階もAIによってパーソナライズされ、様々な対象者グループに合わせて調整できます」とマイク・サフィールド氏は述べています。

ACCA Globalの政策・洞察担当ディレクター、マイク・サフィールド氏は次のように述べています。写真: ホアン・ザップ

しかし専門家は、多くの組織が AI を効果的に活用するための適切なデータ システムやインフラストラクチャを備えていないとも警告しています。データの断片化、標準の欠如、財務、テクノロジー、データ部門間の内部調整の欠如は、大きな障害となります。彼は、内部ガバナンスの改善から組織の連携の強化まで、段階的なアプローチを推奨しています。

マイク・サフィールド氏が共有した注目すべき点の 1 つは、AI の使用における倫理的および責任ある側面でした。彼は、あらゆるAIアプリケーションはACCAが確立した5つの倫理原則（誠実性、客観性、専門的能力と配慮、機密保持、専門的行動）に基づいて評価される必要があると強調した。

「AIが偏ったデータ、古いデータ、あるいは十分に反映されていないデータで学習した場合、生成されるレポートは誤解を招く可能性があり、組織の誠実性と中核的価値観に深刻な脅威をもたらします。AIが財務情報と非財務情報の関連性を欠いたレポートコンテンツを自動的に生成すると、透明性が損なわれます」と彼は述べています。

よくあるリスクの 1 つは、検証や検証の手順を踏まずに AI の出力に盲目的に頼ってしまうことです。そのため、マイク氏は、内部監査、データ分析、情報源の検証といった伝統的な専門スキルが、依然としてかけがえのない役割を果たしていると考えています。彼はまた、今日あまり語られていないAIの影響である「環境フットプリント」についても言及した。

電力研究所によると、ChatGPTへのクエリごとにGoogleの10倍の電力が消費されます。 ChatGPTだけでも毎週2億人のユーザーがおり、Claude、Gemini、LLaMAなどのプラットフォームは言うまでもありません。このブームにより、電力需要が増加しました。ゴールドマン・サックスによれば、世界のデータセンターの電力消費量は2030年までに最大160％増加し、世界の総電力需要の最大4％を占め、温室効果ガス排出量が2022年に比べて倍増するリスクがあるという。

データセンターは電力だけでなく、大量の冷却水も消費します。 2022年、GoogleとMicrosoftはサーバーを冷却するためだけに、70万人のアメリカ人と同じ量の水を使用しました。淡水がますます不足する一方で、この傾向は「持続可能な技術における持続可能性」というパラドックスを引き起こしています。

マイク氏は、CFO に対し、AI 投資の投資コストおよび収益と並んで環境コストも評価するよう求めました。テクノロジー プラットフォームの選択は、組織の排出戦略にリンクされている必要があります。同時に、彼は教育の役割と組織文化の変革の重要性を強調しました。 AI は質の高いデータが入力されたときにのみ効果を発揮しますが、現在、企業内のデータの最大 80% は「ダーク データ」であり、もはや役に立たないにもかかわらず、依然としてストレージ リソースを消費しています。したがって、社内の意識を高め、データを監査し、情報に対して責任ある行動をとることは、持続可能性報告の成功に不可欠な基盤となります。

国立銀行経済部門信用局政策信用部長トラン・アン・クイ氏が講演した。写真: ホアン・ザップ

ESG-AIエコシステムの構築「Make in Vietnam」

国内政策の観点から、インド国立銀行経済部門信用局政策信用部長のトラン・アン・クイ氏は、持続可能な開発報告（SDGs）は銀行業界の避けられない傾向であり、長期的な方向性になりつつあると述べた。 2024年には、SDGsレポートの発行数が過去最高の33団体に増加し、その中には初めて6つの銀行も含まれました。関連規制のシステムもますます充実しており、証券法の多数の条項の実施を詳述した政府政令155/2020/ND-CP、株式市場の情報開示をガイドする回状96/2020/TT-BTC、公開会社に適用されるコーポレートガバナンスに関する多数の条項をガイドする回状116/2020/TT-BTCなどから、2030年までのビジョンを伴う2025年までのベトナム銀行業界の発展戦略の承認に関する首相の決定986/QD-TTg、またはグリーンバンキング、グリーン成長に関する国家銀行の決定などの業界戦略まで、多岐にわたります。

統計によると、2025年3月31日現在、グリーン債務を抱える信用機関は58機関あり、その総額は704兆2000億ドンを超えており、2024年末と比較して3.57%増加している。グリーンクレジットは主に再生可能エネルギー（37%）とグリーン農業（29%）に重点を置いている。環境・社会リスク評価済みの未払い融資も57の信用機関で3,620兆ドンを超えた。

しかし、信用機関は依然として、報告コストの高さ、専門の人材の不足、明確な法的枠組みの欠如など、多くの困難に直面しています。提案されている解決策には、国家グリーン分類カタログの早期発行、国際協力の強化、コンサルティングの質の向上、研修の促進などが含まれています。組織は、ESG 実践にリソースを積極的に割り当て、適切なガバナンス フレームワークを構築する必要もあります。

TS。 FPTコーポレーション、FPTデジタル副総裁、レ・フン・クオン氏が講演しました。写真: ホアン・ザップ

ビジネス部門の代表者、FPTコーポレーション、FPTデジタル副社長のレ・フン・クオン博士は、主に知識不足とデータの収集と分析の難しさにより、企業の70%がESGレポートを発行していないか、不完全なレポートを発行しているという現実を指摘しました。 FPT が提供するソリューションは、デジタル テクノロジーと AI を適用してプロセスを簡素化し、ERP システム、IoT、サプライ チェーンなどからのデータを統合し、国際フレームワーク (GRI、ISSB) に従って標準化し、レポート プロセスを自動化することです。

クオン氏はまた、中小企業のESG報告を簡素化するGprntプラットフォームを開発しているシンガポール通貨庁​​（MAS）や、欧州中央銀行、ドイツ、スペインのGaiaプロジェクト、そしてAIを使用して2,300件以上のESGレポートを分析し気候リスクを監視している国際決済銀行（BIS）などの国際的な経験も共有しました。気候リスク情報が含まれていない文書の識別精度は 98% に達し、関連文書から気候リスクを分類する精度は 80% に達しました。

ベトナムでは、FPTは銀行向けにVertZeroソフトウェアを導入し、温室効果ガス排出量のインベントリを作成し、「Make in Vietnam」ESG-AIエコシステムを構築して、企業の変革とグリーン資本へのアクセスを支援しています。

トゥイ・リン

出典: https://congthuong.vn/ai-vao-cuoc-ngan-hang-buoc-sang-chuan-esg-toan-cau-388632.html