Seperti yang dilaporkan oleh VietNamNet, Supreme People's Procuracy baru sahaja menyelesaikan pendakwaan untuk mendakwa 38 defendan dalam kes melanggar peraturan perakaunan yang menyebabkan akibat yang serius; mencetak, mengeluarkan, dan memperdagangkan invois dan dokumen secara haram untuk pembayaran kepada belanjawan Negara.

Sehubungan dengan kes itu, Encik Nguyen Dang Thuyet, Pengarah Besar, dan isterinya Nguyen Nhat Linh, Timbalan Ketua Pengarah Thanh An Hanoi Company Limited, telah didakwa kerana melanggar peraturan perakaunan yang menyebabkan akibat yang serius.

Menurut tuduhan itu, Encik Thuyet menubuhkan dan menguruskan semua aktiviti Syarikat Thanh An, Syarikat Danh dan Syarikat Trang Thi. Encik Thuyet juga merupakan orang yang mengarahkan akauntan untuk menubuhkan 2 sistem perakaunan.

Di bawah arahan En. Thuyet, defendan Nguyen Quy Khai (pengarah Syarikat Danh), Do Thi Hoa (ketua akauntan Syarikat Thanh An Hanoi), Bui Thi Mai Huong (ketua akauntan Syarikat Danh), Nguyen Thi Hoa (penyelia perakaunan cukai Syarikat Thanh An Hanoi, Syarikat Danh, Syarikat Trang Thi) untuk mengisytiharkan akaun akaun, melaporkan prestasi perniagaan FAST dan menggunakan perisian FAST. daripada 3 syarikat.

Nguyen Dang Thuyet 1009.jpeg
Encik Nguyen Dang Thuyet. Foto: Kementerian Keselamatan Awam

Sistem perakaunan dalaman merekodkan semua hasil sebenar, perbelanjaan, hasil perniagaan sebenar, angka perbelanjaan tanpa dokumen undang-undang dan sistem perakaunan kewangan dan cukai memalsukan data untuk menyediakan laporan kewangan dan cukai. Untuk mengawal aliran tunai hasil dan perbelanjaan, Encik Thuyet meminta wakil syarikat memberi kuasa kepadanya untuk menandatangani akaun pada dokumen bank 3 syarikat itu. Kemudian, Encik Thuyet menugaskan isterinya, Nguyen Nhat Linh, untuk menandatangani akaun tersebut.

Pada September 2017, Cik Nguyen Nhat Linh berkahwin dengan Encik Nguyen Dang Thuyet. Pada awal tahun 2018, Cik Linh memegang jawatan sebagai Timbalan Ketua Pengarah Syarikat Thanh An, bertanggungjawab ke atas sumber manusia, kewangan dan perakaunan bagi kesemua 3 syarikat: Syarikat Thanh An, Syarikat Danh dan Syarikat Trang Thi.

Pada Januari 2019, di bawah arahan Encik Thuyet, pengarah tiga syarikat memberi kuasa kepada Cik Linh untuk menandatangani akaun untuk urus niaga bank dan mulai saat ini, Cik Linh mengambil bahagian dalam mewujudkan dua sistem perakaunan kewangan di ketiga-tiga syarikat itu.

Tuduhan itu menunjukkan bahawa, dari Jun 2021 hingga 2022, walaupun dia telah melarikan diri dari Vietnam, Encik Thuyet masih kerap menghubungi isterinya melalui aplikasi Viber untuk mengarahkan penubuhan dan penggunaan dua sistem perakaunan (Cik Linh tidak perlu memberi arahan terperinci kerana akauntan telah melakukan segala-galanya bertahun-tahun yang lalu mengikut rancangan Encik Thuyet).

Berkenaan keputusan perniagaan harian sebenar, defendan Do Thi Hoa mengawal dan melaporkan kepada Cik Linh untuk memantau aliran tunai dan keuntungan 3 syarikat tersebut.

Sistem perakaunan untuk melaporkan kepada pihak berkuasa dan laporan cukai yang berkaitan dengan data kontrak pembelian dan penjualan invois palsu telah dilaporkan oleh defendan Bui Thi Mai Huong dan Nguyen Thi Hoa kepada Encik Nguyen Dang Thuyet dan Cik Linh untuk mengawal sumber wang.

Sejak September 2009, Cik Linh adalah orang yang meluluskan "yuran" untuk membeli dan menjual invois palsu; menandatangani kebenaran untuk memindahkan wang kepada syarikat/isi rumah perniagaan berdasarkan permintaan Cik Hoa dan Cik Huong.

Tuduhan adalah bahawa defendan Nguyen Nhat Linh membantu suaminya dalam mewujudkan dua sistem perakaunan kewangan, menyembunyikan keuntungan sebenar dan angka perakaunan tiga syarikat dalam tempoh dari 2019 hingga 2022, dan bersama-sama dengan Encik Nguyen Dang Thuyet, menyebabkan kerugian kepada Negeri lebih daripada 498 bilion VND.

Agensi penyiasatan menentukan bahawa dari 2017 hingga 2022, defendan Hoa dan Huong membeli 19,167 invois palsu (barangan itu adalah bekalan perubatan ) daripada 110 syarikat dan isi rumah perniagaan dengan jumlah nilai sebelum cukai lebih daripada VND 3,689 bilion. Daripada jumlah itu, VAT adalah lebih daripada VND 75 bilion; jumlah nilai selepas cukai adalah lebih daripada VND 3,765 bilion.

Jumlah invois yang dibayar kepada 110 syarikat dan perniagaan individu ini adalah lebih daripada 257 bilion VND. Cik Hoa dan Huong merekodkan 19,167 invois palsu dalam perisian perakaunan cukai untuk meningkatkan kos dan mengurangkan cukai yang perlu dibayar. Kos membeli invois palsu, resit dan perbelanjaan sebenar lain telah dijejaki dalam buku perakaunan dalaman.