Mengikut pertuduhan, Nguyen Van Linh ialah penjaga stor, ahli Lembaga Pengurusan Perbendaharaan Pusat Transaksi Ibu Pejabat - Bank Saham Bersama Komersial Tien Phong ( TPBank ). Linh bertanggungjawab untuk memelihara, menyelia dan menginventori aset dalam perbendaharaan; mengurus dan menyimpan kunci kepada kunci pada pintu dalam perbendaharaan.

Disebabkan memerlukan wang untuk perdagangan sekuriti dan kegunaan peribadi, pada 6 Julai 2017, Nguyen Van Linh mengambil kesempatan daripada kedudukan dan tugas yang diberikan kepadanya, menggunakan helah penipuan untuk memperuntukkan 246 tael emas SJC (bersamaan dengan lebih daripada VND 8.9 bilion) daripada perbendaharaan di bawah pengurusannya.

Pengekstrakan data kamera TPBank merekodkan pada pukul 5:00 petang. pada 29 Jun 2023, Nguyen Van Linh membawa sebuah kotak logam (mengandungi kotak emas di dalam) dan 2 guni wang ke pejabat Linh dan kemudian memindahkannya ke bilik simpanan bank.

Pada kira-kira jam 6:50 petang, Linh membawa peti besi itu ke dalam gudang penimbal. Pada pukul 6:30 petang. pada 9 Ogos 2023, Linh dilihat membawa beg kanvas biru (mengandungi peti emas pelanggan) ke dalam gudang penimbal untuk memulangkan emas ke gudang emas.

Di agensi penyiasatan, Linh mengaku dia mengambil 246 tael emas SJC dan proses menukar emas antara emas yang dicagarkan dengan emas yang dibeli itu dilakukan secara bersendirian, tanpa sesiapa mengetahui, menolong atau menyembunyikannya.

Agensi penyiasatan percaya bahawa keterangan defendan adalah konsisten dengan kandungan kes. Tambahan pula, pengekstrakan data kamera TPBank merekodkan keseluruhan proses pegawai perbendaharaan yang melakukan jenayah tersebut.

Menurut dokumen siasatan, untuk menyembunyikan jenayahnya, sebelum setiap pemeriksaan aset, Linh memulangkan 246 tael emas SJC ke dalam peti besi yang mengandungi emas yang dibeli dan dijualnya.

Semasa proses pemeriksaan dan inventori, defendan adalah orang yang aktif menjalankan inventori emas, membaca data untuk ahli pasukan inventori untuk merekod dan membandingkan buku, jadi untuk masa yang lama, ahli Lembaga Pengurusan Perbendaharaan dan ahli pasukan pemeriksaan mengejut dan berkala tidak menemui sebarang kekurangan dalam bilik kebal, semua kuantiti harian, rekod berkala dan kejutan berada dalam keadaan yang mencukupi.

Aset dikira terus di hadapan kamera pengawasan bank dan tiada masalah timbul. Oleh itu, hasil pemeriksaan aset sebenar adalah konsisten dengan kuantiti pada buku.

Menurut keterangan Cik Le Thi Hang, Pengarah Khidmat Pelanggan - Pusat Perniagaan Ibu Pejabat, apabila mengira perbendaharaan setiap hari, beliau tidak mengira semua aset di gudang kerana kuantiti yang banyak. Untuk aset yang telah dimeterai, hanya kuantiti yang direkodkan pada klip luar telah disemak dan direkodkan.

Cik Hang turut serta dalam pengiraan peti simpanan wang dengan tugas menyelia pengiraan dan membandingkan kuantiti antara buku sebenar dan sistem. Disebabkan pengiraan wang dan emas dalam bilik kebal berlaku setiap hari, tambahan pula semasa pemeriksaan mengejut, pemeriksaan berkala setiap 6 bulan dan 1 tahun, tiada kekurangan emas ditemui, jadi Cik Hang tidak tahu bila Linh mengambil emas tersebut.

Masa Linh mengambil emas itu ditentukan pada 6 Julai 2017. Pada masa itu, ahli lembaga pengurusan gudang termasuk pengarah Pusat Transaksi Ibu Pejabat, pengarah perkhidmatan pelanggan, dan pemeriksa.

Menurut Agensi Polis Siasatan, tiada asas untuk menentukan pakatan sulit atau konspirasi individu di atas dengan defendan Nguyen Van Linh. Individu-individu di atas semuanya menyatakan bahawa, semasa melaksanakan tugas mereka, mereka melaksanakan tugas dan tugas yang diberikan dengan betul.

Oleh itu, tiada asas yang mencukupi untuk mendakwa individu di atas di bawah undang-undang jenayah bagi jenayah Kurang bertanggungjawab yang menyebabkan akibat yang serius.