De Algemene Belastingdienst meldde dat het een bericht heeft ontvangen van het Bureau voor Onderzoek en Veiligheid van de provinciale politie van Hoa Binh met de aanbeveling om de oorzaken en omstandigheden voor het plegen van misdaden aan te pakken aan de hand van de onderzoeksresultaten van de zaak van "illegale handel in facturen" en "belastingontduiking" die plaatsvinden in de provincies Hoa Binh, Thai Binh en andere provincies en steden in het land.

De Algemene Belastingdienst was zeer te spreken over de resultaten van het onderzoek naar de zaak. De zaak heeft bijgedragen aan de strijd tegen de criminaliteit van illegale factuurhandel en belastingontduiking, en heeft bijgedragen aan de verhoging van de inkomsten van de staatsbegroting.

hd dt 1.jpg
De Algemene Belastingdienst zal het juridisch beleid verder verbeteren om de efficiëntie bij het voorkomen en bestrijden van belastingmisdrijven te verbeteren. Foto: Algemene Belastingdienst

Daarnaast heeft de Algemene Belastingdienst de aanbevelingen van het onderzoeksbureau om de oorzaken en omstandigheden van belasting- en factuurcriminaliteit aan te pakken, onderkend. Ook zal zij het juridisch beleid bestuderen en verder verbeteren om de effectiviteit van de preventie en bestrijding van belastingcriminaliteit in het algemeen en van facturen in het bijzonder te verbeteren.

Wat betreft factuurbeheer voert de Algemene Belastingdienst tests uit met data-analyse- en risicobeheerapplicaties om methoden voor factuurbeheer te ontwikkelen. Daarbij wordt gebruikgemaakt van kunstmatige intelligentie (AI) om snel ketens (ecosystemen) van bedrijven te detecteren die zijn opgericht om facturen te kopen en verkopen om fraude te plegen en staatsbelastinggeld toe te eigenen.

Tegelijkertijd heeft de Algemene Belastingdienst voorgesteld om Besluit nr. 123/2020 van de regering betreffende de regulering van facturen en documenten te wijzigen en aan te vullen om de regelgeving met betrekking tot het beheer en gebruik van elektronische facturen te perfectioneren en oplossingen aan te vullen om factuurfraude te voorkomen en te beperken.

Bovendien houdt de Algemene Belastingdienst regelmatig toezicht op belastingdiensten op alle niveaus, stuurt hen aan en instrueert hen om de coördinatie met politiediensten te versterken.

Indien de belastingdienst vaststelt dat er aanwijzingen zijn dat de belastingplichtige de wet overtreedt, moet de belastingdienst documenten verzamelen en alle juridische gegevens consolideren. Vervolgens moeten deze documenten worden overgedragen aan de politie, die de zaak in behandeling neemt en afhandelt conform haar bevoegdheid.