Kontroll over strømmen av bistandsmidler, forebygge hvitvasking av penger og skatteunndragelse.

Dette tiltaket har som mål å beskytte nasjonal økonomisk åpenhet og forhindre misbruk av humanitære aktiviteter til ulovlige formål.

Bedre økonomisk åpenhet: Stoppe misbruk av humanitære midler, hvitvasking av penger og skatteunndragelse.

Utenlandske tilskudd er en avgjørende ressurs som supplerer sosioøkonomiske utviklingsprogrammer, humanitær bistand og fattigdomsbekjempelse i Vietnam. Imidlertid har økningen i grenseoverskridende økonomisk kriminalitet, særlig hvitvasking av penger og skatteunndragelse, utgjort en betydelig utfordring for håndteringen av disse kapitalstrømmene.

Dekret 313/2025/ND-CP, som trådte i kraft 8. desember 2025 og erstattet dekret 80/2020/ND-CP, viser tydelig regjeringens besluttsomhet om å etablere et strengere juridisk rammeverk for ikke-refunderbar bistand som ikke faller inn under offisiell utviklingsbistand (ODA).

Økonomiske eksperter vurderer at dekretet bekrefter prinsippet om «nulltoleranse». Kjernen og den banebrytende reguleringen i det nye dekretet er det strenge forbudet mot å bruke bistand til hvitvasking av penger, finansiering av terrorisme, skatteunndragelse; å søke profittdeling, personlig vinning; å forårsake tap, sløsing, korrupsjon eller skade nasjonal sikkerhet og sosial orden. «Å inkludere hvitvasking av penger og skatteunndragelse på listen over absolutte forbud er et nødvendig skritt for å styrke det nasjonale systemet for forebygging og kontroll av økonomisk kriminalitet, samtidig som Vietnams forpliktelse til internasjonale standarder for bekjempelse av hvitvasking av penger bekreftes», understreket markedsøkonom Tran Manh Hung.

Siết chặt kiểm soát dòng tiền viện trợ, chặn đứng rửa tiền và trốn thuế - Ảnh 1. — Dekretet krever at bistandsmidlenes lovlige opprinnelse sikres.

Det er verdt å merke seg at dekret 313 har detaljerte forskrifter om prinsippene for økonomisk forvaltning av bistandsmidler for å håndheve forbudet mot å bruke bistand til negative formål. Dekretet krever spesifikt at bistandsmidlenes lovlige opprinnelse sikres, og krever at mottakerorganet er ansvarlig for å vurdere midlenes lovlighet fra starten av. Samtidig må det sikre åpenhet om strømmen av midler, ettersom mottak og utbetaling av midler må skje gjennom bistandsmottakerkontoen, noe som sikrer åpenhet, gjennomsiktighet og fullstendig rapportering. Videre er statsbudsjettregnskapet strammet inn: Bistandsmidler som er en del av statsbudsjettinntektene, må fullt ut beregnes, regnskapsføres og avregnes i henhold til bestemmelsene i statsbudsjettloven. Selv bistandsmidler som ikke er en del av statsbudsjettinntektene, må overholde gjeldende regnskaps- og skatteregler.

Denne forskriften skaper en streng kontrollbarriere fra mottak til utbetaling, noe som gjør det vanskeligere å utnytte humanitære og veldedige prosjekter til å legitimere skitne penger eller unndra skatteforpliktelser.

Stramme inn bistandsforvaltningen for å komme seg ut av «grålisten».

Innstrammingen av forvaltningen av ikke-ODA-tilskudd gjennom dekret 313 er ikke bare et internt krav, men også et press som stammer fra internasjonale forpliktelser til bekjempelse av økonomisk kriminalitet. Som medlem av Asia- Stillehavsgruppen for hvitvasking av penger (APG) streber Vietnam etter å forbedre sitt juridiske rammeverk for å overholde anbefalingene fra Financial Action Task Force (FATF) om hvitvasking av penger og finansiering av terrorisme (AML/CFT).

Kunngjøringen av dekret 313/2025/ND-CP er et positivt tegn som markerer en modning i Vietnams offentlige økonomiske forvaltning. Dens faktiske effektivitet vil imidlertid avhenge av besluttsomheten om å omsette det juridiske rammeverket til praktisk handling, og sikre at alle bistandsmidler brukes til humanitære formål og bærekraftig utvikling.

Å inkludere hvitvasking av penger og skatteunndragelse som absolutt forbudte handlinger i bistandssektoren er et avgjørende skritt mot å forbedre etterlevelsen. «Dette er et svært avgjørende juridisk grep fra regjeringen, som hjelper Vietnam med å minimere risikoen for å bli plassert på FATFs «gråliste» over høyrisikoland for hvitvasking av penger. Uten avgjørende tiltak ville landets økonomiske troverdighet bli alvorlig skadet, noe som ville hindre grenseoverskridende transaksjoner og investeringer», bekreftet Hung.

Økonomiske eksperter bemerker imidlertid også at til tross for det styrkede juridiske rammeverket, er den største utfordringen fortsatt implementering og tilsyn. Tilsynet med godkjent bistand må styrkes. Forvaltningsorganet og Finansdepartementet må etablere mekanismer for regelmessige og uplanlagte inspeksjoner for å sikre at midlene brukes til det tiltenkte formålet og effektivt, for å forhindre tap, sløsing eller personlig vinning. Spesielt bistand som ikke kommer fra statsbudsjettet (mottatt av ikke-statlige organisasjoner og private fond) krever en egen tilsynsmekanisme for å sikre samsvar med skatte- og regnskapsbestemmelser uten å hindre gjennomføringen av humanitære prosjekter.

I tillegg legger dekret 313 også til en mekanisme som tillater forvaltningsorganet å bestemme seg for å stoppe mottak eller avbryte et prosjekt/ikke-prosjekt dersom det oppstår uoverensstemmelser eller force majeure-hendelser etter 6 måneder fra godkjenningsdatoen. Denne fleksible mekanismen for å stoppe mottak av støtte bidrar til å forhindre at godkjent støtte misbrukes på grunn av potensielle finansieringsrisikoer eller uoverensstemmelser med politikk, og dermed unngås langvarig utnyttelse.

Siết chặt kiểm soát dòng tiền viện trợ, chặn đứng rửa tiền và trốn thuế - Ảnh 2. — Forvaltningsorganet må øke innsatsen for å øke åpenheten og gjennomsiktigheten rundt grunnleggende informasjon om støtten...

Digitaliser forvaltningen for å sikre at bistandspengene når de riktige menneskene.

Spesielt er mange økonomiske eksperter enige om at det er behov for omfattende løsninger og modernisering av forvaltningen for at dekret 313 skal være virkelig effektivt i kampen mot misbruk av bistand til hvitvasking av penger og skatteunndragelse. For det første er det nødvendig å digitalisere og sammenkoble data gjennom hele bistandsforvaltningsprosessen, fra registrering og godkjenning til regnskapsføring og oppgjør. Dette inkluderer å bygge en sentralisert database over bistandsmidler, sammenkoblet mellom Finansdepartementet og forretningsbanker for å spore pengestrømmen. Digitalisering bidrar til raskt å spore mistenkelige transaksjoner og oppdage tidlige tegn på hvitvasking av penger eller skatteunndragelse.

Videre må forvaltningsorganet styrke offentliggjøringen og åpenheten rundt grunnleggende informasjon om bistand, som giverens navn, formål, verdi og fremgang, på den elektroniske portalen, spesielt for store bistandsprosjekter. Nguyen The Tien, bosatt i Ba Dinh-distriktet i Hanoi, uttrykte sin enig: «Vi støtter alltid humanitære bistandsprosjekter, men noen ganger bekymrer vi oss fortsatt for om pengene faktisk når frem til de fattige og trengende. Å publisere denne informasjonen på nettet vil hjelpe folk som oss med å overvåke den. Bare det å vite hvem som finansierer det, hva de gjør og hvor langt de gjør det, gjør at vi føler oss mye tryggere.»

Til slutt er det behov for intensiv opplæring i AML/CFT for ansatte som er involvert i å forvalte, motta og bruke bistandsmidler i vietnamesiske etater og organisasjoner. Dette sikrer at de nye regelverket forstås og anvendes riktig, noe som forbedrer kvaliteten på vurdering og overvåking.

Kommentar (0)