TPBank implementerer avansert Basel III-nivå

Etter å ha oppfylt Basel III-standardene fortsetter TPBank å heve denne standarden til et høyere nivå når de bruker kapital i henhold til den interne ratingmetoden (grunnleggende og avansert).

Banken har nettopp holdt en lanseringsseremoni for Basel III-kapitalberegningsprosjektet basert på den interne vurderingsmetoden, som inkluderer både grunnleggende og avanserte (FIRB og AIRB). Representanter for Statsbanken, Department of Supervision of the Safety of the Credit Institutions System og representanter for KPMG Company Limited – partneren for prosjektets implementering – deltok på arrangementet.

Implementeringen av IRB hjelper ikke bare banker med å optimalisere kapitalkostnader, men bidrar også til å forbedre ledelseskapasiteten når de anvender IRB-resultater i forretningsdriften. En av de mest fremtredende bruksområdene for IRB er i kredittstyringsaktiviteter som: fastsettelse av grenser, prising av lån og måling av effektivitet. Parallelt er det proaktiv porteføljestyring i henhold til risikonivåer, risikojustert fortjeneste og bankens appetitt for hver spesifikke risikoportefølje, og bidrar dermed til kapitalallokeringsbeslutninger og effektiv kapitalplanlegging/strategi. I tillegg til disse bruksområdene vil TPBank fortsette å forske på og anvende IRB-resultater i implementeringen av kommende prosjekter for å bidra til ytterligere forbedring av bankens risikostyringskapasitet.

På arrangementet satte Le Trung Kien – assisterende direktør i avdelingen for tilsyn med kredittinstitusjoners sikkerhet – stor pris på TPBank sin orientering og initiativ i implementeringen av Basel III-prosjektet.

Ifølge Kien er anvendelsen av standarder i utviklingen av kredittinstitusjoner, i tillegg til å utvikle skala, grunnlaget for å opprettholde og sikre banksystemets sikkerhet. Dette prosjektet med en kort ferdigstillelsesplan som foreslått vil være en stor utfordring for TPBank, men når det lykkes, vil det skape et nytt skritt fremover innen risikostyring og øke de langsiktige kjerneverdiene.

Le Trung Kien, assisterende direktør i avdelingen for tilsyn med kredittinstitusjoners sikkerhet, talte på arrangementet. Foto: TPBank

Basel refererer til banktilsynsavtalene utstedt av Baselkomiteen for banktilsyn med mål om å styrke finansiell stabilitet gjennom å forbedre kvaliteten på banktilsyn over hele verden. Basel III-avtalen angir spesielt kravene til kapital- og likviditetsstyring. Jo høyere standard, desto strengere kapitalkrav, sammen med obligatorisk anvendelse av større buffere for å redusere operasjonell risiko. Under den tidligere standardmetoden (SA) ble bankaktiva tildelt faste risikovekter, som ble spesifisert for hver enkelt aktivagruppe basert på det tilsvarende risikonivået. Dette hjalp bankene med å sikre likviditetsforhold, gjeldsgrad og tilstrekkelige kapitalreserver for å tilpasse seg markedssvingninger og motstå økonomiske sjokk.

«Muligheten for å måtte reservere mer kapital enn nødvendig er imidlertid et suboptimalt poeng med denne metoden fordi det direkte påvirker bankens lønnsomhet og fortjeneste», sa en representant for TPBank.

Samtidig tillater IRB banker å bruke sine egne interne risikostyringsmodeller og -praksiser for å selvvurdere risikokomponentene og risikonivåene i sine aktivaporteføljer, og dermed beregne kapitalkrav mer nøyaktig enn de enkle risikovektprosentene som er foreskrevet av SA. I stedet for å bruke en rigid risikovekt som i den gamle metoden, bidrar estimering av risikoparametere gjennom spesifikke modeller til å måle risiko mer nøyaktig, noe som gjenspeiler risikonivået for hver kunde/lån nærmere og gir muligheter for kapitalbesparelser hvis banken har en god kredittportefølje.

TPBank-representanter, gjester og partnere ved lanseringsseremonien for TPBanks Basel III-kapitalberegningsprosjekt. Foto: TPBank

I november 2021 annonserte TPBank at alle Basel III- og IFRS 9-kravene var fullført, og at de var omfattende implementert fra fjerde kvartal. På den tiden var TPBank den første vietnamesiske banken som ble uavhengig vurdert og anerkjent av en tredjepart, KPMG Vietnam Co., Ltd. I 2022, da mange banker i Vietnam fortsatt anvendte Basel II, fullførte TPBank implementeringen av Basel III- og Basel III-reformene i henhold til SA. I mai i år fortsatte banken å implementere Basel III Capital Calculation Project basert på den interne ratingmetoden (FIRB og AIRB).

For å utføre IRB-beregninger må banker oppfylle krav til datakvalitet og modellstyring. Data som brukes til å bygge IRB-modeller må sikre fullstendighet, integritet og relevans med en minimumsvarighet på 5–7 år, så banker må investere ressurser i å samle inn data, bygge og administrere datamarts med svært store datamengder. Samtidig krever det store antallet modeller som må bygges, overvåkes og testes, også at banker har et sterkt rammeverk for modellstyring med et team av høyt kvalifisert personell.

Datainnsamlingen og konstruksjonen av modeller for vurdering av forventede kredittap i henhold til IFRS-9, tidligere revidert av en uavhengig tredjepart – Ernst & Young Malaysia – viste at de kvantitative modellene i det interne målesystemet er av god kvalitet, noe som skaper et gunstig grunnlag for at TPBank kan fortsette å undersøke, implementere, bygge og justere PD-, LGD- og EAD-modeller i henhold til IRB – Basel III. I tillegg har denne banken tatt i bruk avanserte teknologier som AI-algoritmer, maskinlæring... for å støtte arbeidet med å bygge og administrere modeller.

Ifølge bankrepresentanter må bankene ofre kortsiktig profitt for å løse problemet med store investeringskostnader, spesielt investeringer i IT-systemer, databehandling, anvendelse av avanserte algoritmer samt kostnader for rekruttering, opplæring og vedlikehold av høykvalifisert personell for å møte bankens krav.

«TPBanks utviklingsorientering er å bli en av de ledende bankene innen overholdelse av og anvendelse av internasjonale standarder for risikostyring i faktisk drift. Vi har nok grunnlag fra teknologi, data og høykvalifiserte menneskelige ressurser til å fortsette å implementere kapitalberegning i henhold til IRB i år», sa Nguyen Hung, administrerende direktør i TPBank.

Ifølge bankrepresentanten krever det mye innsats, utgifter og selvbegrensning av ens aktiviteter i henhold til de strenge kravene i standardene å anvende disse avanserte internasjonale standardene.

An Nhien

Kildekobling: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html