Oszustwo Trinh Van Quyet na kwotę 3600 miliardów VND i współudział firmy audytorskiej

[reklama_1]

W sprawie, która miała miejsce w spółce FLC Group Joint Stock Company (w skrócie FLC Group) i jednostkach powiązanych, byłemu prezesowi FLC, Trinhowi Van Quyetowi, zaproponowano postawienie go przed sądem za dwa przestępstwa: oszustwo i przywłaszczenie aktywów oraz manipulację rynkiem giełdowym.

Zgodnie z dodatkowymi wnioskami policji śledczej Ministerstwa Bezpieczeństwa Publicznego, jeśli chodzi o same oszustwa, pan Quyet i jego wspólnicy przywłaszczyli sobie ponad 3600 miliardów VND od inwestorów, poprzez sztuczkę polegającą na zawyżeniu kapitału zakładowego Faros Construction Joint Stock Company (z 1,5 miliarda VND do 4300 miliardów VND), zarejestrowaniu akcji na giełdzie, a następnie ich sprzedaży.

Szybki podgląd 20:00 26 lutego: Pan Trinh Van Quyet przeznaczył zdefraudowane pieniądze na remont willi | Kto musi wymienić dowód osobisty?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Pozwany Trinh Van Quyet, były prezes FLC Group

Warto wspomnieć, że aby oskarżony Trinh Van Quyet i jego podwładni mogli skutecznie realizować swoje działania, prokuratura ustaliła, że bardzo istotną rolę odegrało szereg liderów i urzędników Giełdy Papierów Wartościowych w Ho Chi Minh City (HoSE) oraz Państwowej Komisji Papierów Wartościowych. Ponadto nie sposób nie wspomnieć o współudziale firm papierów wartościowych.

W wyniku dochodzenia ustalono, że w celu przeprowadzenia procedur rejestracji akcji ROS spółki Faros do obrotu giełdowego, jednym z istotnych dokumentów jest sprawozdanie finansowe za lata 2014, 2015 i pierwsze 3 miesiące 2016 r. tego przedsiębiorstwa.

Do przeprowadzenia audytu wybrano dwie jednostki: Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (w skrócie Hanoi Auditing Company) i ASC Auditing Company Limited (obecnie TTP Auditing Company Limited).

Oszustwo na tysiące miliardów dongów. Na co były prezes FLC, Trinh Van Quyet, przeznaczył te pieniądze?

Wydawanie raportów z audytów w celu uzyskania pieniędzy

Według Agencji Śledczej Policji Ministerstwa Bezpieczeństwa Publicznego , podczas realizacji umowy audytu, pan Nguyen Ngoc Tinh, Dyrektor Generalny Hanoi Auditing Company, wyraźnie wiedział, że sprawozdania finansowe Faros Company nie miały wystarczających podstaw do pełnej akceptacji. Mimo to firma ta wydała niezależne raporty z audytu, z których wszystkie zawierały pełną akceptację sprawozdań finansowych i raportów kapitałowych Faros Company.

Gdy spółka Faros złożyła wniosek o uznanie jej za spółkę publiczną do Departamentu Nadzoru Publicznego Państwowej Komisji Papierów Wartościowych, właściwy organ stwierdził, że raport z audytu nie jest zgodny z przepisami i zażądał przeprowadzenia audytu oraz ponownego wydania raportu z audytu.

Jednakże Hanoi Auditing Company nie przeprowadziła ponownego audytu. Zamiast tego pan Tinh i audytor firmy, Le Van Tuan, wydali 3 niezależne raporty z audytu, w pełni akceptując sprawozdania finansowe i raport o wkładzie kapitałowym właścicieli Faros Company, dodając jedynie sekcję „uwaga dla czytelników sprawozdań finansowych”.

Prokuratura ustaliła, że działania oskarżonych Tinh i Tuan były sprzeczne z przepisami i naruszały wietnamskie standardy audytu. Wydanie nieprawdziwych raportów z audytu umożliwiło oskarżonemu Trinh Van Quyetowi i jego wspólnikom wykorzystanie, przygotowanie dokumentów w celu wnioskowania o akcje ROS i ich notowania.

W trakcie śledztwa pan Tinh przyznał się do popełnienia czynów i stwierdził, że FLC Group i firmy z tego ekosystemu były dużymi i stałymi klientami Hanoi Auditing Company. W związku z tym oskarżony wydał raport z audytu niezgodnie z przepisami, zgodnie z wolą przedsiębiorstwa, aby otrzymać zapłatę.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — W czasie wszczęcia postępowania policja przeszukała siedzibę FLC.

Bez sprawdzania, weryfikacji, ale nadal podpisane potwierdzenie

W odniesieniu do spółki ASC Auditing Company Limited, Agencja Śledcza Policji Ministerstwa Bezpieczeństwa Publicznego stwierdziła, że zastępca dyrektora generalnego spółki, pani Tran Thi Hanh, jest bezpośrednio odpowiedzialna za gromadzenie zapisów i dokumentów służących ocenie i inspekcji produkcji oraz działalności biznesowej na podstawie sprawozdań finansowych spółki Faros.

Podobnie jak w przypadku oskarżonych z Hanoi Auditing Company, mimo że zebrane zapisy audytu nie były wystarczające, pani Hanh podpisała i wydała raporty z audytu zawierające w pełni akceptowalne opinie audytorów firmy.

Ponadto pani Hanh zarzucono również, że nie sprawdziła i nie zweryfikowała funduszy inwestycyjnych spółki Faros, ale mimo to podpisała potwierdzenie w dokumencie spółki dotyczące dodatkowych wyjaśnień dotyczących funduszy inwestycyjnych przesłanych do HoSE.

Działania oskarżonej kobiety pomogły oskarżonemu Trinh Van Quyet i jego wspólnikom przygotować dokumentację wyjaśniającą na żądanie HoSE, dzięki której Faros Company mogła wprowadzić swoje akcje na giełdę, dopuszczając się oszustwa i przywłaszczając sobie pieniądze inwestorów.

W agencji śledczej pani Hanh przyznała się do popełnienia wykroczeń, ale nie przyznała się do oszustwa i przywłaszczenia majątku. Poza opłatą za audyt, zgodnie z umową, pozwana nie otrzymała żadnych innych świadczeń.

Link źródłowy