Потери от самозанятости, прибыль резко падает
Согласно финансовому отчету за второй квартал 2023 года, Smart Invest Securities JSC (код AAS) зафиксировала операционную выручку в размере 168 млрд донгов, что на 46,4% меньше, чем за тот же период. Большинство основных сегментов бизнеса этой компании ценных бумаг работают неэффективно.
Примечательно, что сегмент собственной торговли потерял около 70 млрд донгов, в основном из-за покупки и продажи некотируемых корпоративных облигаций. Из них выручка от продажи финансовых активов, учтенных через прибыль/убыток (FVTPL), достигла почти 22,6 млрд донгов, снизившись на 79% за тот же период. Выручка от дивидендов и процентов, возникающих из FVTPL, также снизилась почти на 21% до 140,4 млрд донгов. Убыток от продажи FVTPL составил 99,5 млрд донгов.
Во втором квартале выручка Smart Invest от брокерской деятельности с ценными бумагами снизилась на 59,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, до 3,5 млрд донгов. Проценты по кредитам и дебиторской задолженности также снизились более чем на 83% по сравнению со вторым кварталом прошлого года, до 1 млрд донгов.
После вычета расходов и налогов чистая прибыль Smart Invest составила почти 39,7 млрд донгов, что на 66,7% меньше, чем за аналогичный период прошлого года. За первые 6 месяцев года эта компания по торговле ценными бумагами зафиксировала операционную выручку в размере 399 млрд донгов и прибыль после уплаты налогов в размере 59,9 млрд донгов, что на 37,8% и 70,8% меньше, чем за аналогичный период прошлого года.
К концу второго квартала общие активы Smart Invest сократились на 4,6% по сравнению с началом года, до 2 200 млрд донгов. Из них более 44% составила дебиторская задолженность, в том числе 843 млрд донгов дебиторской задолженности от продажи основных средств и 129 млрд донгов дебиторской задолженности и начисленных дивидендов и процентов по основным средствам.
Справедливая стоимость статей FVTPL составляет около 594 млрд. донгов, включая 81,3 млрд. донгов котируемых акций и 514,4 млрд. донгов облигаций. Кроме того, Smart Invest также имеет около 225 млрд. донгов финансовых активов, доступных для продажи (AFS), в основном некотируемых акций.
Нарушение раскрытия информации по облигациям
SmartInvest, ранее известная как Gia Anh Securities JSC, была основана 26 декабря 2006 года с уставным капиталом 20 млрд донгов. В марте 2011 года Gia Anh Securities сменила название на Hamico Securities JSC — член Hamico Minerals Group.
В октябре 2015 года компания снова сменила название на Smart Invest Securities JSC. Год спустя компания увеличила свой уставный капитал до 310 млрд донгов, а в марте 2021 года продолжила увеличивать свой уставный капитал до 800 млрд донгов.
Наряду с процессом увеличения капитала Smart Invest также активно организовал множество выпусков облигаций для связанных предприятий. Согласно статистике HNX, в период 2018-2022 гг. «экосистема» этой компании ценных бумаг выпустила более 1600 млрд донгов облигаций с процентными ставками 9-12%/год.
Из них Smart Invest выпустила 3 лота облигаций с кодами AAS.1.20, AASL1921001, AASH2227001 в 2019, 2020 и 2022 годах общей стоимостью более 128 миллиардов донгов. Однако два лота AASL1921001 и AAS.1.20 были погашены, в то время как лот облигаций с кодом AASH2227001 погашается в феврале 2027 года, но был выкуплен за 60 миллиардов донгов заранее в декабре 2022 года с остаточной стоимостью почти 68 миллиардов донгов.
Smart Invest Consulting & Management Company Limited также выпустила 2 лота облигаций TQSCH2131001 и TQSCH2227001. Из них лот облигаций TQSCH2131001 был выпущен 27 декабря 2021 года со стоимостью выпуска 376,8 млрд донгов, процентной ставкой 10,5%, сроком 10 лет, но был полностью выкуплен компанией 7 ноября 2022 года. Оставшийся лот — это лот облигаций TQSCH2227001, выпущенный 30 июня 2022 года со сроком погашения 30 июня 2027 года со стоимостью выпуска 200 млрд донгов, процентной ставкой 10,5% годовых.
Компания Pyxis Asset Management JSC (Smart Invest Asset Management JSC — ранее известная как Demoda Fashion & Garment JSC) выпустила 2 облигационных лота в 2021 году. Из них облигационный лот DMDCH2124001, выпущенный в июле 2021 года, имеет стоимость 160 миллиардов донгов сроком на 3 года, а облигационный лот DMDCH2131002, выпущенный в декабре 2021 года, имеет стоимость 105 миллиардов донгов сроком на 10 лет, но оба были выкуплены этой компанией до наступления срока погашения в октябре 2022 года.
Smarttech Technology Investment Joint Stock Company (ранее Clothesrack Fashion Joint Stock Company) в 2020 году выпустила облигационный лот с кодом C_BOND стоимостью 50 млрд донгов сроком на 2 года, а в 2021 году выпустила дополнительный облигационный лот CLRCH2124001 стоимостью 100 млрд донгов сроком на 3 года. На сегодняшний день компания полностью погасила оба вышеуказанных облигационных лота.
Примечательно, что 25 июля Инспекция Государственной комиссии по ценным бумагам приняла решение оштрафовать Smart Invest Securities на сумму более 160 миллионов донгов за ряд административных нарушений, включая непубликацию отчета об использовании капитала от выпуска облигаций, а также выплату процентов и основного долга по облигациям.
Источник
Комментарий (0)