Прибыль Smart Invest во втором квартале «испарилась» почти на 68%

Потери от самозанятости, прибыль резко падает

Согласно финансовому отчёту за второй квартал 2023 года, операционная выручка Smart Invest Securities JSC (код AAS) составила 168 млрд донгов, что на 46,4% меньше, чем за аналогичный период. Большинство основных сегментов бизнеса этой компании, работающей с ценными бумагами, работают неэффективно.

В частности, сегмент торговли собственными ценными бумагами потерял около 70 млрд донгов, в основном за счёт покупки и продажи некотируемых корпоративных облигаций. Из них выручка от продажи финансовых активов, учитываемых через прибыль/убыток (FVTPL), достигла почти 22,6 млрд донгов, снизившись на 79% за тот же период. Доход от дивидендов и процентов, связанных с FVTPL, также снизился почти на 21% до 140,4 млрд донгов. Убыток от продажи FVTPL составил 99,5 млрд донгов.

До того, как его оштрафовали за нераскрытие информации о прибыли Smart Invest за второй квартал, было около 68 фотографий 1

Во втором квартале выручка Smart Invest от брокерской деятельности с ценными бумагами снизилась на 59,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, до 3,5 млрд донгов. Проценты по кредитам и дебиторской задолженности также снизились более чем на 83% по сравнению со вторым кварталом прошлого года, до 1 млрд донгов.

После вычета расходов и налогов чистая прибыль Smart Invest составила почти 39,7 млрд донгов, что на 66,7% меньше, чем за аналогичный период прошлого года. За первые 6 месяцев года эта компания, занимающаяся ценными бумагами, зафиксировала операционную выручку в размере 399 млрд донгов и прибыль после уплаты налогов в размере 59,9 млрд донгов, что на 37,8% и 70,8% соответственно меньше, чем за аналогичный период прошлого года.

К концу второго квартала совокупные активы Smart Invest сократились на 4,6% по сравнению с началом года, до 2 200 млрд донгов. Из них более 44% составила дебиторская задолженность, включая 843 млрд донгов дебиторской задолженности от продажи основных средств и 129 млрд донгов дебиторской задолженности и начисленных дивидендов и процентов по основным средствам.

Справедливая стоимость активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, составляет почти 594 млрд донгов, включая котируемые акции на сумму 81,3 млрд донгов и облигации на сумму 514,4 млрд донгов. Кроме того, Smart Invest располагает финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (AFS), на сумму около 225 млрд донгов, в основном некотируемыми акциями.

Нарушение раскрытия информации об облигациях

Компания SmartInvest, ранее известная как Gia Anh Securities JSC, была основана 26 декабря 2006 года с уставным капиталом 20 миллиардов донгов. В марте 2011 года Gia Anh Securities сменила название на Hamico Securities JSC, войдя в состав Hamico Minerals Group.

до того, как его оштрафовали за нераскрытие информации о прибыли Smart Invest за второй квартал, около 68 фотографий 2

В октябре 2015 года компания вновь сменила название на АО «Smart Invest Securities». Год спустя компания увеличила уставный капитал до 310 млрд донгов, а в марте 2021 года продолжила увеличивать уставный капитал до 800 млрд донгов.

Наряду с увеличением капитала, Smart Invest также активно организовывала выпуски облигаций для смежных компаний. Согласно статистике HNX, в период с 2018 по 2022 год «экосистема» этой компании выпустила облигации на сумму более 1600 млрд донгов с процентной ставкой 9–12% годовых.

Из них Smart Invest выпустила 3 лота облигаций с кодами AAS.1.20, AASL1921001 и AASH2227001 в 2019, 2020 и 2022 годах общей стоимостью более 128 миллиардов донгов. Однако два лота с кодами AASL1921001 и AAS.1.20 уже погашены, а лот облигаций с кодом AASH2227001, срок погашения которого наступает в феврале 2027 года, был выкуплен досрочно за 60 миллиардов донгов в декабре 2022 года, при этом остаточная стоимость облигаций составляет почти 68 миллиардов донгов.

Smart Invest Consulting & Management Company Limited также выпустила 2 лота облигаций TQSCH2131001 и TQSCH2227001. Из них лот облигаций TQSCH2131001 был выпущен 27 декабря 2021 года с объемом выпуска 376,8 млрд донгов, процентной ставкой 10,5% годовых, сроком обращения 10 лет, но был полностью выкуплен компанией 7 ноября 2022 года. Оставшийся лот — это лот облигаций TQSCH2227001, выпущенный 30 июня 2022 года со сроком погашения 30 июня 2027 года с объемом выпуска 200 млрд донгов, процентной ставкой 10,5% годовых.

Компания Pyxis Asset Management JSC (Smart Invest Asset Management JSC — ранее известная как Demoda Fashion & Garment JSC) выпустила 2 облигационных займа в 2021 году. Из них облигационный займ DMDCH2124001, выпущенный в июле 2021 года, имеет стоимость 160 миллиардов донгов и срок погашения 3 года, а облигационный займ DMDCH2131002, выпущенный в декабре 2021 года, имеет стоимость 105 миллиардов донгов и срок погашения 10 лет, но оба облигационных займа были выкуплены этой компанией до наступления срока погашения в октябре 2022 года.

Акционерное общество Smarttech Technology Investment Joint Stock Company (ранее Clothesrack Fashion Joint Stock Company) в 2020 году выпустило облигации с кодом C_BOND на сумму 50 млрд донгов сроком на 2 года, а в 2021 году выпустило облигации CLRCH2124001 на сумму 100 млрд донгов сроком на 3 года. К настоящему времени компания полностью погасила оба указанных облигационных займа.

В частности, 25 июля Государственная инспекция по ценным бумагам приняла решение оштрафовать Smart Invest Securities на сумму более 160 миллионов донгов за ряд административных нарушений, включая непубликацию отчета об использовании капитала, полученного от выпуска облигаций, а также выплату процентов и основного долга по облигациям.

Источник