เมื่อวันที่ 24 มิถุนายน พลโทโต อันโซ โฆษก กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ กล่าวว่า สำนักงานตำรวจสอบสวนกลาง กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ได้ตัดสินใจดำเนินคดีอาญาฐาน “ลักลอบขนของ” และ “หลีกเลี่ยงภาษี” ที่เกิดขึ้นที่ด่านชายแดนลาวบาว จังหวัดกวางตรี บริษัทหุ้นทุนทองคำฟูกวี และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
ผลการสอบสวนเบื้องต้นพบว่าตั้งแต่ปี พ.ศ. 2565 จนถึงปัจจุบัน นายเหงียน ถิ ฮวา ซึ่งอาศัยอยู่ในเมืองลาวบาว อำเภอเฮือง บาว จังหวัดกวางจิ และนายเหงียน ถิ กาย ได้ร่วมกันจัดตั้งขบวนการลักลอบขนทองคำกว่า 3 ตัน มูลค่ารวมประมาณ 5,000 พันล้านดอง ทองคำจำนวนดังกล่าวถูกนำมาจากลาวมายังเวียดนามผ่านด่านชายแดนลาวบาว จังหวัดกวางจิ เพื่อขายให้กับร้านทองในเวียดนามเพื่อหากำไรที่ผิดกฎหมาย
จำเลยสองคนถูกฟ้องร้องในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี ได้แก่ เล ซวน ตุง (ซ้าย) และเล ถุ่ย กวีญ
ผลการสอบสวนยังระบุด้วยว่า บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company ได้ประกาศและรายงานการทุจริตในการเสียภาษีในปี 2564 โดยมีสัญญาณการหลีกเลี่ยงภาษี ทำให้รัฐได้รับความเสียหาย โดยเบื้องต้นกำหนดไว้ที่ 6,145 พันล้านดอง
จากเอกสารและหลักฐานที่รวบรวมได้ หน่วยงานสอบสวนได้ตัดสินใจดำเนินคดีและใช้มาตรการป้องกันบุคคล 2 คน ได้แก่ นายเล ซวน ตุง ประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่บริษัท ฟู กวี โกลด์ อินเวสต์เมนต์ จอยท์สต็อค และนายเล ถวี กวีญ ในความผิดฐาน "หลีกเลี่ยงภาษี" ขณะเดียวกัน หน่วยงานสอบสวนได้ตัดสินใจดำเนินคดีและใช้มาตรการป้องกันบุคคล 18 คน ในความผิดฐานลักลอบขนสินค้าผิดกฎหมาย ได้แก่ นายเหงียน ถิ ฮวา, นายเหงียน ถิ กาย, นายเหงียน ถิ วัน (เจ้าของร้านทองกิม ลินห์)...
ในมุมมองทางกฎหมาย ทนายความเหงียน ดึ๊ก หุ่ง ประธานกรรมการบริษัทกฎหมาย A&H Law Firm LLC - สมาคมทนายความ ฮานอย กล่าวว่า ขณะนี้ สำนักงานตำรวจสอบสวนกลางเพิ่งเริ่มดำเนินคดีและดำเนินคดีกับผู้ต้องหา ซึ่งเป็นขั้นตอนแรกของการสอบสวนคดี เนื้อหาของคดี ลักษณะและขอบเขตของการละเมิด และความรับผิดทางอาญาของผู้ต้องหาแต่ละคนจะขึ้นอยู่กับผลการสอบสวน การดำเนินคดี และการพิจารณาคดีของสำนักงานอัยการที่มีอำนาจ
อย่างไรก็ตาม จากผลการสอบสวนเบื้องต้น พบว่าปริมาณทองคำที่ลักลอบนำเข้ามีมากกว่า 3 ตัน (มูลค่ารวมประมาณ 5,000 ล้านดอง) และความผิดฐานหลีกเลี่ยงภาษีทำให้งบประมาณแผ่นดินเสียหายเบื้องต้น 6,145 ล้านดอง ถือเป็นกรณีที่ร้ายแรงเป็นพิเศษ ละเมิดคำสั่งบริหารเศรษฐกิจ ระเบียบบริหารการค้าต่างประเทศ และการบริหารภาษีของรัฐ
ทนายความหุ่ง เปิดเผยว่า จากข้อกล่าวหาลักลอบขนทองคำกว่า 3 ตัน (มูลค่าราว 5 ล้านล้านดอง) ผู้ต้องหาจะถูกดำเนินคดีในข้อหา "ก่ออาชญากรรมลักลอบขนทองคำ" โดยมีพฤติการณ์เป็น "สินค้าผิดกฎหมายมูลค่า 1 ล้านล้านดองขึ้นไป" ซึ่งมีโทษจำคุกตั้งแต่ 12 ปีถึง 20 ปี ตามบทบัญญัติในมาตรา 188 วรรค 4 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี พ.ศ. 2560
สำหรับผู้ถูกกล่าวหาว่าหลีกเลี่ยงภาษี ทำให้รัฐเสียหายเป็นมูลค่า 6,145 พันล้านดอง จะถูกดำเนินคดีอาญาฐาน “หลีกเลี่ยงภาษี” โดยมีพฤติการณ์ “กระทำการหลีกเลี่ยงภาษีเป็นจำนวนเงินตั้งแต่ 1,000,000,000 ดองขึ้นไป” โดยมีประเภทและกรอบโทษเป็นค่าปรับตั้งแต่ 1,500,000,000 ดอง ถึง 4,500,000,000 ดอง หรือจำคุกตั้งแต่ 2 ปี ถึง 7 ปี ตามบทบัญญัติในมาตรา 200 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 แก้ไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2560
ทนายความเหงียน ดึ๊ก หุ่ง
นอกจากนี้ ผู้ที่กระทำความผิด “ลักลอบขนของผิดกฎหมาย” หรือ “หลบเลี่ยงภาษี” อาจมีโทษปรับตั้งแต่ 20,000,000 ดอง ถึง 100,000,000 ดอง ห้ามดำรงตำแหน่ง ห้ามประกอบวิชาชีพ หรือห้ามประกอบวิชาชีพใดๆ เป็นเวลา 1 ปี ถึง 5 ปี หรือยึดทรัพย์สินบางส่วนหรือทั้งหมด (ประมวลกฎหมายอาญา 2558 มาตรา 188 และ 4 มาตรา 200 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560)
ในกรณีนี้ ทนายความ Hung ระบุว่า นอกจากการดำเนินคดีอาญาของบุคคลแล้ว หน่วยงานอัยการยังต้องสอบสวนและชี้แจงด้วยว่า บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (นิติบุคคลเชิงพาณิชย์) ได้กระทำความผิดฐาน "ลักลอบนำเข้า" หรือ "หลีกเลี่ยงภาษี" หรือไม่? ตามบทบัญญัติของมาตรา 75 วรรค 1 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมในปี พ.ศ. 2560 นิติบุคคลเชิงพาณิชย์จะต้องรับผิดทางอาญาเมื่อเป็นไปตามเงื่อนไขทั้งหมดดังต่อไปนี้: "ก) ความผิดนั้นกระทำในนามของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ข) ความผิดนั้นกระทำเพื่อประโยชน์ของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ค) ความผิดนั้นกระทำภายใต้การสั่งการ การจัดการ หรือการอนุมัติของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ง) อายุความในการดำเนินคดีอาญาตามที่กำหนดไว้ในมาตรา 27 ข้อ 2 และ 3 แห่งประมวลกฎหมายนี้ยังไม่หมดอายุ"
ในกรณีที่มีมูลเหตุเพียงพอที่จะตั้งข้อหาและตัดสินลงโทษในความผิดเหล่านี้ บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company จะต้องรับโทษตามที่กฎหมายกำหนดด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง:
สำหรับความผิดฐาน "ลักลอบขนสินค้า" นิติบุคคลทางการค้าที่กระทำความผิด (ด้วยสินค้าผิดกฎหมายมูลค่า 1,000,000,000 ดอง หรือมากกว่า) ตามบทบัญญัติของมาตรา 188 วรรค 4 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2015 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2017 จะต้องถูกปรับตั้งแต่ 7,000,000,000 ดอง ถึง 15,000,000,000 ดอง หรือถูกระงับการดำเนินการเป็นระยะเวลา 6 เดือน ถึง 3 ปี นอกจากโทษหลักที่กล่าวข้างต้นแล้ว นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิดฐาน "ลักลอบขนของ" ยังอาจต้องรับโทษเพิ่มเติม เช่น ปรับตั้งแต่ 50,000,000 ถึง 300,000,000 ดอง ห้ามประกอบธุรกิจ ห้ามประกอบกิจการในบางสาขา หรือห้ามระดมเงินทุนตั้งแต่ 1 ปีถึง 3 ปี (ข้อ d และ e วรรค 6 มาตรา 188 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขและเพิ่มเติมในปี 2560)
สำหรับความผิดฐาน “หลบเลี่ยงภาษี” นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิด (เป็นจำนวนเงินตั้งแต่ 1,000,000,000 บาทขึ้นไป) ตามบทบัญญัติของมาตรา 200 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560 จะต้องถูกปรับตั้งแต่ 3,000,000,000 บาท ถึง 10,000,000,000 บาท หรือถูกระงับการดำเนินการเป็นระยะเวลา 6 เดือนถึง 3 ปี ขณะเดียวกัน นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิดดังกล่าวอาจต้องรับโทษเพิ่มเติมด้วยการปรับตั้งแต่ 50,000,000 ดอง ถึง 200,000,000 ดอง ห้ามประกอบธุรกิจ ห้ามดำเนินกิจการในบางสาขา หรือห้ามระดมทุนตั้งแต่ 1 ถึง 3 ปี (ข้อ c และ d วรรค 5 มาตรา 200 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2015 แก้ไขและเพิ่มเติมในปี 2017)
ในกรณีที่ถูกวินิจฉัยว่า “มีผลกระทบด้านลบต่อความมั่นคง ความสงบเรียบร้อย และความปลอดภัยทางสังคม และไม่สามารถแก้ไขผลที่ตามมาได้” นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิดฐาน “ลักลอบขนสินค้า” หรือ “หลีกเลี่ยงภาษี” ก็อาจถูกระงับการดำเนินการอย่างถาวรได้เช่นกัน ตามบทบัญญัติแห่งมาตรา 79 และมาตรา 188 ข้อ 6 วรรค 6 และมาตรา 200 ข้อ 5 วรรค 5 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 (แก้ไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2560)
เหงียนเฮียน (VOV.VN)
มีประโยชน์
อารมณ์
ความคิดสร้างสรรค์
มีเอกลักษณ์
แหล่งที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)