จากผลการสอบสวนกรณีลักลอบขนทองและเลี่ยงภาษีที่เกิดขึ้นบริเวณด่านชายแดนลาวบาว (กวางตรี) บริษัทฟูกวี โกลด์ แอนด์ ซิลเวอร์ และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง พบว่าเจ้าของร้านทองบางรายใน ฮานอย ได้ติดต่อไปยัง "เจ้าพ่อ" ลักลอบขนทอง นายเหงียน ทิ ฮวา เพื่อสั่งซื้อทองจากลาวเพื่อขนส่งมาเวียดนามอย่างผิดกฎหมายเพื่อบริโภค

ในเดือนพฤษภาคม-มิถุนายน 2566 จำเลยคือ ตรัน อันห์ เซิน ผู้จัดการร้านทองมินห์ ฮุง ได้ติดต่อนางฮวา เพื่อสั่งซื้อทองคำลักลอบนำเข้าจากลาวจำนวน 128 กิโลกรัม มูลค่ารวมกว่า 188,000 ล้านดอง หลังจากซื้อทองคำจาก "เจ้านายหญิง" แล้ว นายเซินได้แบ่งทองคำจำนวนดังกล่าวเพื่อเพิ่มปริมาณและคุณภาพของทองคำ จากนั้นจึงนำทองคำดังกล่าวไปขายต่อให้กับบริษัท ฟู กวี โกลด์ รวมถึงลูกค้ารายย่อยอีกจำนวนหนึ่ง

476482628_645080724550769_5110987868482769755_n.jpg

จำเลย ดัม อันห์ ตวน เจ้าของร้านทองตวนกวาง ซื้อทองคำลักลอบนำเข้าจำนวน 10 กิโลกรัมจากนางฮัว ในราคา 5,255,000 ดอง/ตำลึง โดยมีข้อตกลงว่าจะส่งสินค้าไปยังกรุงฮานอย นอกจากทองคำลักลอบนำเข้าจำนวน 10 กิโลกรัมที่กล่าวถึงข้างต้นแล้ว นายตวนยังซื้อทองคำจากนางฮัวหลายครั้ง แต่ไม่มีเอกสารหรือหลักฐานใดๆ ยืนยันการทำธุรกรรมแต่ละครั้ง

นายเหงียน คัก บอง เคยสั่งซื้อทองคำจากนางสาวฮัวหลายครั้ง ราววันที่ 25-26 พฤษภาคม 2565 จำเลยได้โทรศัพท์หานางสาวฮัวผ่าน Zalo หรือ Viber และกล่าวว่า "ฝั่งนี้กำลังไปได้สวย เอามาให้ฉันสักโหลสิ สินค้าจากฝั่งโน้นก็ดีมาก" ทั้งสองฝ่ายตกลงซื้อทองคำ 10 กิโลกรัม ในราคากว่า 5.3 ล้านดอง/ตำลึง อัตราแลกเปลี่ยน 23,880 ดอง/ดอลลาร์สหรัฐ

คำแนะนำของหน่วยงานสอบสวน

มาตรา 3 มาตรา 4 มาตรา 1 มาตรา 14 และมาตรา 3 มาตรา 16 แห่งพระราชกฤษฎีกา 24/2012/ND-CP ลงวันที่ 3 เมษายน 2555 ของ รัฐบาล กำหนดว่า “ธนาคารแห่งรัฐมีสิทธิ์แต่เพียงผู้เดียวในการนำเข้าทองคำดิบ (ทองคำเป็นแท่ง ทองคำแท่ง ทองคำเมล็ด) เพื่อผลิตทองคำแท่ง จัดระเบียบ บริหารจัดการ และผลิตทองคำแท่ง”

ตั้งแต่ปี 2555 ถึงปัจจุบัน ธนาคารกลางได้ออกใบอนุญาตนำเข้าทองคำดิบเพื่อการส่งออกไปต่างประเทศเพียง 11 บริษัท การค้าทองคำที่มีสัญญาการแปรรูปเครื่องประดับทองคำและศิลปกรรมกับต่างประเทศ และใบอนุญาตนำเข้าทองคำดิบเพื่อการผลิต/แปรรูปเครื่องประดับทองคำและศิลปกรรมกับบริษัทที่ลงทุนจากต่างประเทศ 20 บริษัท

ธนาคารแห่งรัฐไม่ออกใบอนุญาตให้นำเข้าทองคำดิบเพื่อการผลิตเครื่องประดับทองคำและศิลปกรรมแก่ผู้ประกอบการที่ได้รับใบรับรองคุณสมบัติในการผลิตเครื่องประดับทองคำและศิลปกรรม และผู้ประกอบการที่ลงทุนในต่างประเทศในด้านการทำเหมืองทองคำ และไม่ออกใบอนุญาตให้องค์กรหรือบุคคลใด ๆ ผลิตทองคำแท่ง

ภายหลังจากการสอบสวนคดีเสร็จสิ้นแล้ว หน่วยงานสอบสวน ของกระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ได้แนะนำให้ธนาคารแห่งรัฐแนะนำรัฐบาลอย่างเร่งด่วนให้แก้ไขพระราชกฤษฎีกา 24/2012/ND-CP เพื่อออกใบอนุญาตให้กับวิสาหกิจที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการนำเข้า ผลิต และค้าทองคำดิบ เพื่อให้แน่ใจว่ามีการจัดหาทองคำเข้าสู่ตลาด

พร้อมกันนี้ให้เสริมสร้างมาตรการบริหารจัดการและกำกับดูแล ปรับปรุงประสิทธิผลและประสิทธิภาพในการบริหารจัดการเพื่อตอบสนองความต้องการทองคำของประชาชน ป้องกันการเก็งกำไรและการลักลอบขนของผิดกฎหมาย

นอกจากนี้ สำนักงานสอบสวนยังได้แนะนำให้หน่วยงานจัดการตลาดทองคำเข้มงวดการตรวจสอบ สอบสวน และควบคุมกิจกรรมการค้าทองคำแท่งและเครื่องประดับ ตรวจสอบตลาดทองคำ สถานประกอบการค้าทองคำในประเทศ และจัดการแหล่งที่มาของทองคำที่ขายในร้านทอง

พร้อมกันนี้ ให้จัดการกับสถานประกอบการค้าทองคำผิดกฎหมายที่ไม่มีแหล่งที่มาชัดเจน รับรองกิจกรรมการค้าทองคำที่โปร่งใสตามระเบียบข้อบังคับ ป้องกันการเก็งกำไรและการลักลอบขนทองคำอย่างมีประสิทธิภาพ และตอบสนองความต้องการทองคำของประชาชน

ขอแนะนำให้กรมสรรพากรเพิ่มความเข้มงวดในการตรวจสอบและสอบสวนการปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการค้าทองคำทุกประเภทที่ไม่มีใบแจ้งหนี้หรือเอกสาร ออกและใช้ใบแจ้งหนี้และเอกสารปลอมในกิจกรรมการค้าทองคำ

โดยเฉพาะอย่างยิ่งใบแจ้งหนี้และเอกสารประกอบการซื้อขายทองคำดิบและทองคำแท่ง ขณะเดียวกัน ดำเนินการอย่างเข้มงวดในการออกและการใช้ใบแจ้งหนี้ที่ผิดกฎหมายเพื่อทำให้การลักลอบนำเข้าทองคำและทองคำที่ไม่ทราบแหล่งที่มาถูกกฎหมาย

ในกรณีนี้จำเลยยังได้ใช้ประโยชน์จากนโยบายที่ว่าผู้อยู่อาศัยชายแดนเพียงแค่ใช้บัตรประจำตัวประชาชนหรือบัตรประจำตัวประชาชนก็สามารถผ่านประตูชายแดนเพื่อขนส่งทองคำได้อย่างสะดวกรวดเร็ว

ดังนั้น สำนักงานสอบสวนคดีพิเศษ จึงเสนอให้กรมศุลกากรและกองบังคับการตำรวจตระเวนชายแดน กำชับเจ้าหน้าที่ศุลกากรและเจ้าหน้าที่รักษาชายแดนประจำด่านชายแดนทางถนน โดยเฉพาะพื้นที่ที่มีเส้นทางและช่องทางเข้าออกจำนวนมาก ให้มีการตรวจสอบ ควบคุม และกำกับดูแลการลงทะเบียนและบริหารจัดการบุคคลและยานพาหนะของประชาชนที่ผ่านด่านเป็นประจำ รวมถึงยานพาหนะส่วนบุคคลให้เข้มงวดยิ่งขึ้น ตรวจจับและป้องกันการลักลอบนำเข้าและการค้าผิดกฎหมายได้อย่างมีประสิทธิภาพและรวดเร็ว