Müdür, gelinine muhasebe kayıtlarından 12 milyar VND'yi çıkarma talimatı verdi

Hanoi Yüksek Düzeyli Halk Savcılığı, Hai Phong'daki bir şirketin müdürünün, gelinine kişisel harcamalar için muhasebe kayıtlarından 12 milyar VND'den fazla paranın çıkarılması talimatını vermesine ilişkin davaya itiraz etme kararı aldı.

Dava dosyasına göre, Binh Minh Gıda Şirketi ( Hai Phong'da ) Müdürü Bay Nguyen Van Xien, şirketin ürün dağıtımcılarından paranın bir kısmını şirket hesabına, bir kısmını da Bayan Tran Ngoc Mai Lien'in (Şirketin muhasebe departmanının başkan yardımcısı, Bay Xien'in gelini) kişisel hesabına aktarmalarını talep eden bir bildiri imzaladı.

Hai Phong Şehri Polisi'nin soruşturma sonucu, Hai Phong Şehri Halk Savcılığı'nın iddianamesi ve Hai Phong Halk Mahkemesi'nin ilk derece kararı şunu göstermektedir: Haziran 2017'den Aralık 2018'e kadar dağıtımcılar paranın bir kısmını şirket hesabına, bir kısmını da Lien'in kişisel hesabına aktarmıştır.

Dağıtımcıların Tran Ngoc Mai Lien'in hesabına aktardığı para miktarı, şirketin satış geliri olan 18,6 milyar VND'nin üzerindeydi. Lien, bunun ardından şirkete yalnızca 6,5 milyar VND'nin üzerinde ödeme yaptı. Kalan 12 milyar VND'nin üzerindeki tutarı ise muhasebe kayıtlarına geçirmedi ve Bay Xien'in talimatları doğrultusunda harcadı.

Hai Phong Vergi Dairesi'nin yaptığı değerlendirme sonucunda, yukarıda adı geçen şirketin muhasebe defterlerinden düşülen kurumlar vergisi ve katma değer vergisi (KDV) tutarının 3,6 milyar VND'den fazla olduğu tespit edilmiştir.

Yukarıda belirtilen eylemlerden dolayı Hai Phong Şehri Halk Savcılığı, Nguyen Van Xien ve Tran Ngoc Mai Lien'i Ceza Kanunu'nun 221. maddesinin 3. fıkrasında belirtilen şekilde muhasebe yönetmeliklerini ihlal ederek ağır sonuçlar doğurdukları gerekçesiyle 10 yıldan 20 yıla kadar hapis cezasıyla yargıladı.

Hai Phong Şehir Halk Mahkemesi'nin ilk derece ceza kararında, sanık Nguyen Van Xien vergi kaçakçılığı suçundan 18 ay, Tran Ngoc Mai Lien ise ertelenmiş hapis cezasına çarptırıldı ve her ikisi de hapis cezasına çarptırıldı.

İlk derece yargılamasının hemen ardından Hanoi Yüksek Halk Savcılığı, Hai Phong Şehri Halk Mahkemesi'nin ilk derece kararına karşı, ilk derece mahkemesinin Nguyen Van Xien ve Tran Ngoc Mai Lien'in mal varlığına el koyma suçunu görmezden geldiği gerekçesiyle temyiz kararı imzaladı.

Temyizde, davalıların şirketin 12 milyar VND'sinden fazla değerini gasp etmek için hileli yollara başvurdukları değerlendirildi.

Sanıklar, 6,6 milyar VND'den fazla parayı Nguyen Thanh Trung'un (Xien'in oğlu, Lien'in kocasının kardeşi) kişisel hesabına aktardılar; Lien ve kocasının ev satın alma masraflarını 733 milyon VND'den fazla ödediler; 1 milyar VND'yi Tran Thi Diem'e (Xien'in karısı) aktardılar ve diğer kişisel amaçlar için kullandılar... bunlar kurtarılıp şirkete iade edilmedi.

Yukarıda belirtilen nedenlerden dolayı, Hanoi Yüksek Düzeyli Halk Savcılığı, Hai Phong Şehri Halk Mahkemesi'nin ilk derece ceza kararının tamamının iptali ve yasa hükümlerine göre yeniden soruşturma ve yargılama yapılması yönündeki itirazın yeniden incelenmesi için Hanoi Yüksek Düzeyli Halk Mahkemesi'ne itiraz etmeye karar vermiştir.

Ancak aradan yaklaşık bir yıl geçmesine rağmen Hanoi Yüksek Halk Savcılığı temyiz kararı vermiş olmasına rağmen, söz konusu dava henüz yargıya taşınmamıştır.

Ceza Muhakemeleri Usulü Kanunu'nun 346. maddesi istinaf duruşmasının süresini düzenlemektedir: Yargıtay, dava dosyasının kendisine ulaştığı tarihten itibaren 90 gün içinde istinaf duruşmasını açmak zorundadır...
Yüksek Halk Mahkemesi'nin davayı kabul ettiği tarihten itibaren 75 gün içinde, mahkeme başkanı aşağıdaki kararlardan birini vermek zorundadır: İstinaf yargılamasının ertelenmesi, istinaf yargılamasına geri gönderilmesi...

Minh Salı

[reklam_2]
Kaynak: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html