İşletmeler Kanunu'nda (Değişik) İşletmelerin Gerçek Sahiplerine İlişkin Düzenlemeler

(MPI) – Planlama ve Yatırım Bakanlığı , 11 Kasım 2024 tarihinde İşletmeler Kanunu'nda (Değişik) İşletmelerin Gerçek Sahiplerine İlişkin Düzenlemelere Ek Yapılmasına İlişkin Görüş Almak Üzere Bir Seminer düzenledi.

Seminerin Genel Görünümü. Fotoğraf: MPI

Seminere, Vietnam Devlet Bankası, Kamu Güvenliği Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Adalet Bakanlığı, İçişleri Bakanlığı, Yüksek Halk Savcılığı , Planlama ve Yatırım Dairesi, Vietnam Barolar Federasyonu'nun uzman birimlerinin temsilcileri ve çok sayıda ticari bankanın temsilcileri katıldı.

Planlama ve Yatırım Bakanlığı İşletme Kayıt Yönetimi Dairesi Müdürü Do Nhat Hoang, seminerin açılış konuşmasında, işletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin yönetmeliğin, İşletmeler Kanunu'na (değişiklik) dahil edilmek üzere tüm kademelere raporlanması gereken yeni ve önemli bir içerik olduğunu belirtti. Seminerde, ilgili tarafların araştırma geliştirme sürecinde destek, eşlik ve katkı sağlayabilmeleri için bu konudaki araştırmaların ilk sonuçları sunulacak ve uluslararası bakış açısıyla bir araya getirilerek konuya daha net bir şekilde yaklaşılıp Vietnam hukuk çerçevesine oturtulması sağlanacaktır.

Gerçek faydalanıcılar hakkında bilgi toplanmasına ilişkin düzenlemelerin geliştirilmesinin amacı, işletmenin yatırım ve iş faaliyetlerini fiilen kontrol eden ve yöneten nihai kişiyi tespit etmektir. Bu düzenlemenin tamamlanması, Vietnam'ın kara para aklamayla mücadele sıralamasının iyileştirilmesine, yatırım ve iş ortamının şeffaf ve sağlıklı hale getirilmesine, yatırımcı çekilmesine ve kara para aklama suçlarının önlenmesine ve bunlarla mücadele edilmesine katkıda bulunacaktır.

Dünya Bankası'nın yeni İş Yapma Kolaylığı Endeksi'nin göstergelerinden biri de işletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin bilgi toplamaya yönelik yasal düzenlemeler ve mekanizmalardır; uluslararası kuruluşlar (IMF; BM; OECD) ilgili belgeleri, araçları, beyannameleri ve uluslararası anlaşmaları içerir.

16 Haziran 2023 tarihinde, Vietnam Hükümeti, Mali Eylem Görev Gücü (FATF) ile kara para aklama, terörizmin finansmanı ve kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanının önlenmesi ve bunlarla mücadele edilmesi konusunda 17 özel eylem içeren bir taahhüt imzaladı. Yukarıdaki taahhüdün hayata geçirilmesi amacıyla Başbakan , 23 Şubat 2024 tarihinde, Planlama ve Yatırım Bakanlığı'na "Yetkili makamlara tüzel kişilerin gerçek sahipleri (ve uygunsa yasal sözleşmeler) hakkında eksiksiz, doğru ve güncel bilgilere zamanında erişim sağlamak ve ihlallere karşı uygun, etkili, orantılı ve caydırıcı tedbirler uygulamak için bir mekanizma geliştirmek" görevini veren 194/QD-TTg sayılı Karar ile Ulusal Eylem Planı'nı yayınladı. Planın tamamlanma tarihi Mayıs 2025 olarak belirlendi.

Vietnam şu anda FATF'nin "Gri Listesi"nde yer alıyor. Faydalanıcı mülkiyeti de dahil olmak üzere yasal çerçevede herhangi bir değişiklik olmazsa, FATF Vietnam'ı "Kara Liste"ye eklemeyi düşünebilir. Bu durum, yatırım ve iş ortamını ve Vietnam ekonomisini etkileyecektir. Dolayısıyla, en çok özel sektör etkilenecektir. Bu önlemler, finansal sistemin etkin işleyişini doğrudan etkileyecek ve dolaylı olarak ülkenin birçok ekonomik, politik ve sosyal yönünü etkileyecektir.

İşletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin bilgileri toplayacak, güncelleyecek ve saklayacak bir mekanizmanın oluşturulması zorunludur; ancak bu, Vietnam Hükümeti'nin yasal değişikliği Mayıs 2025'e kadar tamamlamayı taahhüt etmesi nedeniyle büyük çaba gerektirmektedir. Ancak, Kanun'da değişiklik yapılması için gereken süre, Yasal Belgelerin Yayımlanması Hakkında Kanun kapsamındaki birçok prosedürle birlikte Ulusal Meclis'in Kanun ve Yönetmelik Geliştirme Programı'na uygun olmalıdır. İkinci olarak, iş dünyasının çoğu bu kavrama henüz aşina olmadığından, işletmelerin gerçek sahiplerine ilişkin bilgi toplama gerekliliklerinin yasallaştırılmasının daha etkili bir uygulama için tam olarak duyurulması gerekmektedir.

Bu Seminerde, kurumların uzmanlaşmış birimlerinin temsilcileri, işletmelerin faydalanıcı sahipleri için yasal bir çerçeve oluşturulmasının gerekliliği; faydalanıcı sahip kavramı; devlet yönetim kurumlarının rolü; işletmelerin bilgi sağlama sorumluluğu; faydalanıcı sahiplere ilişkin bilgilerin açıklanması; uygulama kaynakları... konularını görüş alışverişinde bulunarak tartıştılar. Bu, FATF'ye ilişkin taahhütlerin uygulanmasındaki çabaları ve uluslararası standartlara göre uygulamadaki hakları göstermektedir.

Semineri sonlandırırken, Direktör Do Nhat Hoang, Seminerin amacına çok yakın olan değerli yorumlar için teşekkür etti. Taslak hazırlama kurumu, yorumları toplayıp uluslararası düzenlemelerdeki araştırmalarla birleştirerek, bu içerikleri yakında İşletmeler Kanunu'na (değişikliklerle birlikte) dahil edecek ve böylece kara para aklamayla mücadelede devlet yönetiminin rolünün artırılmasına ve Vietnam'daki yatırım ve iş ortamının kalitesinin iyileştirilmesine katkıda bulunacaktır.

Minh Hau

Planlama ve Yatırım Bakanlığı

Kaynak: https://www.mpi.gov.vn/portal/Pages/2024-11-11/Toa-dam-Lay-y-kien-ve-Du-thao-Quy-dinh-ve-chu-so-h9wrpl7.aspx